«Эффективность операций с банковсими картами»

Банковская пластиковая карта —это именной денежный документ, удосто-веряющий наличие в организации —эмитенте счета держателя карточки и да-ющий право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету, а также на снятие наличных денег со счета в специальных банкоматах практически в любой точке мира. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ.

Актуальность дипломного исследования определяется, во-первых, тем зна-чением, которое имеют в настоящее время безналичные расчеты. Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране отличается от ситуации, сложившейся в развитых странах, где безналичные расчеты для таких стран яв-ляются нормой. Однако следует отметить, что в последние годы в России раз-ворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, и все большее число людей приобретает карточки, и становятся участниками системы безналичных платежей с помощью пластиковых карточек. Во-вторых, при-менение банковских пластиковых карт позволяет повысить общую экономиче-скую эффективность за счет ускорения движения капитала в национальной экономике  одного из факторов, необходимого для достижения экономиче-ского роста страны. В-третьих, банковские карты экономичнее наличных рас-четов благодаря более низким операционным затратам, к тому же безналичные платежи повышают операционную эффективность, обеспечивают более высо-кую прозрачность финансовой информации и, таким образом способствуют бо-лее тесной интеграции России в мировую экономику. Россия живет в мировом сообществе, где широко используются системы расчетов по пластиковым кар-точкам. Быстрое распространение банковских карт служит свидетельством того, что эта форма безналичных расчетов выгодна основным участникам системы. Этим обусловлена актуальность выбранной темы.

Целью работы является анализ экономической эффективности и пути со-вершенствования использования пластиковых карт как финансового инстру-мента.

Для достижения настоящей цели автором были поставлены следующие за-дачи:

 рассмотреть теоретические основы использования пластиковых карт как финансового инструмента;

 проанализировать и оценить эффективность и выявить основные пробле-мы операций с использованием пластиковых карт в ОАО «ВТБ24»;

 разработать пути совершенствования более эффективного использования банковских карт.

Объект исследования — ОАО «ВТБ 24».

Предмет исследования — операции с банковскими картами в ОАО «ВТБ24».

Информационной базой исследования послужили: нормативно-правовые и законодательные акты, регулирующие операции с банковскими картами в РФ, учебная и периодическая литература, внутренние документы организации, ре-сурсы сети Интернет.

Структура дипломной работы включает введение, три главы, заключение, список использованной литературы и приложения.

Во введении обосновывается актуальность исследования данной темы, ставится цель, формируются задачи.

В первой главе исследуются теоретические основы операций с использо-ванием банковских карт. Раскрывается сущность и значение операций с ис-пользованием банковских карт, рассматривается механизм организации опера-ций и особенности функционирования платежных схем с использованием бан-ковских карт. Также рассмотрено правовое регулирование операций с пласти-ковыми картами, рассматривается методика оценки эффективности операций с банковскими картами.

Вторая глава посвящена анализу функционирования российского рынка банковских карт. В ней подробно раскрывается характеристика и тенденции развития российского рынка банковских карт, проводится сравнительный анализ российского и зарубежного рынков банковских карт. Также автор анализирует особенности развития карточного бизнеса в ЗАО Банк ВТБ 24, эффективность операций. Наибольшую прибыль в год банк получает от карт для юридических лиц и кредитных карт для физических лиц, с учетом объема эмиссии, - самые выгодные – это кредитные карты для физических лиц. Банк не выпускает зарплатные карты с офердефартом, что снижает его конкурентоспособность на рынке зарплатных карт.

В третьей главе предлагаются основные направления развития операций с банковскими картами, проводится оценка их предполагаемой эффективности.

В заключении подводятся итоги работы в соответствии с поставленными во введении задачами.

Средства кредитных организаций — 6,8%, в прошлом году их объем сни-зился на 35,4%, а в 2012 прирос на 15,4%.

Средства др. клиентов, включая физических лиц, составили 81,7%, вместе со средствами кредитных организаций они составили 88,5% пассивов, что пре-вышает ссудную задолженность.

Выпущенные долговые обязательства — 4,4%, они приросли в прошлом году на 27,5%, а в 2012 г. приросли на 14,3%.

Резервы на возможные потери — 3,9%, они также снизились на 34,9% в прошлом году, а в 2012 году был прирост на 18,9%.

С использованием банковской карты могут осуществляются следующие операции: оплата товаров и услуг в организациях торговли и сервиса; получение наличных денежных средств; просмотр остатка средств на счете, иные операции за счет использования Интернет-банкинга и SMS-банкинг.

Эффективность операций с банковскими картами – это отношение прямых и косвенных доходов, полученных от этих операций к всем расходам по обслу-живанию системы банковских карта (прямых и косвенных).

Косвенными доходами считаются те, которые получены в результате опо-средованных операций банка, в которых принимает участие (делает свой вклад система банковских карт).

Прямые доходы и расходы это те, которые банк получает или платит в виде процента от денежного оборота, комиссии от покупки в магазине, от снятия наличности клиентом через банкомат, за конвертацию валют, платежи за пpоцессинг и т.д.

Анализ операций с картами в ОАО «ВТБ24», а также его основных органи-зационно-экономических характеристик позволил выявить следующее:

Организационная структура управления является линейно-функциональной с элементами дивизиональной территориальной структуры управления. Структура типична для большинства банковских организаций.

Все показатели ликвидности соответствуют нормативам ЦБ РФ.

Темпы развития карточного бизнеса в Банке ВТБ 24 (ЗАО), его ориентация на новейшие достижения в этой области позволяет с оптимизмом смотреть на будущее безналичных расчетов в России.

Самые экономически эффективные карты –это кредитные для физических лиц и дебетовые для юридических, менее эффективные дебетовые для физиче-ских и зарплатные, но надо учитывать, что при выдаче карты банк взимает ее стоимость с получателей, поэтому с учетом прибыльности в год - самые эффек-тивные – карты для юридических лиц и кредитные для физических лиц.

Для расширения операций с картами надо выпускать диверсифицированные карточные продукты и расширять выпуск кредитных карт.

Для развития операций с картами предлагаем ВТБ 24 развитие разнообраз-ных кобрендинговых программ, позволяющих повысить социальную эффек-тивность деятельности банка и увеличить количество держателей карт, дивер-сифицированных по различным сегментам потребителей.

Планируется увеличить объем карт: юридических дебетовых за счет благо-творительных на 4%; дебетовых физических за счет кобрединговых программ на 2,5%; кредитных карт для физических лиц на 6%; чипированных карт дебетовых для физических лиц на 3%.

Выпуск чипированных карт позволит дополнительно привлекать клиентов с крупными счетами на дебетовой карте, что даст косвенный эффект в виде повышения операционных доходов банка. Дополнительный доход банка соста-вит 164, 95 млн. руб.

7. Положение ЦБРФ о правилах осуществление перевода денежных средств: [от 19.06.2012 № 383]

8. Указание ЦБ РФ от 09.04.1999 N 536-У «Об изменении порядка распро-странения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов».

2.Источники статистических данных:

9. Бюллетень банковской статистики. – М.: ЦБ РФ. – 2013. - №1 – С.33-37.

10. Отчет департамента безналичных расчетов/ утв. Председателем Правления 14.03. 2014 г.

11. Отчет финансового Департамента за 2013 год/утв. Председателем Правления 14.03. 2014 г.

12. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере: статистико-аналитические оперативные материалы. – М.: ЦБ РФ. – 2013. - №3. – С.23.

3.Литература:

13. Андpеев А.А., Моpозов А.Г., Pавкин Д.А. Пластиковые каpточки в Pоссии: Сбоpник. - М.: БАНКЦЕНТP, 2008. - 256с.

14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд.-СПБ.: Питер, 2009. - 400с.

15. Гид по финансовой грамотности / кол. авторов. – М. : КНОРУС : ЦИПСиР, 2010. – 456с.

16. Герасимова Е. Б., Унанян И. Р., Тришина Л. С. Банковские операции: учебное пособие-М.:ФОРУМ, 2009. - 272с.

17. Жарковская Е.П. Банковское дело: учеб. пособие-9-е изд., испр. и доп.- М. : Издательство «Омега-Л», 2010. - 295с.

18. Зубарев Г.А. Процессинговый центр как составляющая часть системы безналичных расчетов // Банковский Вестник, № 7, 2007, С. 32-33.

19. Коробова Ю.И. Банковские операции: учеб. Пособие для средн. проф. Образования.- М.: Магистр, 2009. - 446с.

20. Лаврушин О.И. Банковское дело. М: КноРус, 2009. - 352с.

21. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. – 327с.

22. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции: учебник. –М.:ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М., 2009. - 352с.

23. Пластиковые каpточки. Англо-pусский толковый словаpь теpминов междунаpодной пpактики безналичных pасчетов на основе пластиковых каpточек./ Н.В.Бабинова, А.И.Гpизов, М.С.Сидоpенко; Под общей pедак-цией А.И.Гpизова. - М.: АОЗТ «Pекон», 2009. – 598с.

24. «Платежные карты. Бизнес-энциклопедия», Москва: 2008. 760с.

25. Российский рынок платежных карт: непростое время новых возможностей// Информационно-аналитический журнал «ПЛАС», февраль 2010. С.7.

26. Pудакова О.С. Банковские электpонные услуги: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биpжи, ЮНИТИ, 2009. - 359с.

4.Периодические издания:

27. Журнал «Время денег», №2 (2), 2009, С. 16.

28. Журнал «Финансовый директор», № 6, июнь 2010, С. 4.

29. Коровяковский Д.Г. Правовое регулирование операции с пластиковыми (банковскими) картами в Российской Федерации и за рубежом // «Финансы и кредит» №45 (285), 2007, С.5.

30. Перспективы развития системы электронных карточных платежей в РФ// «Мир карточек», №12, 2008, С. 4.

31. Российская газета - Федеральный выпуск №5418 (42) от 01.03.2011, С. 2.

32. Российская газета, № 5272, от 30.08. 2010, С.3.

33. Сальников Д.П. Междунаpодные платежные системы / «Миp каpто-чек», № 12, 2009, С.3.

34. Черкасова Н. Жизнь, закатанная в пластик // «Московский Комсо-молец», 2009 - № 189 (17847) - С. 4.

5.Интернет-источники:

35. IBLF. 2009-2011 [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа:. w*w.iblfrussia.org.

36. JSC UEC. 2010-2013 . [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. w*w.uecard.r*

37. MasterCard. 1994-2013 . [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа:. w*w.mastercard.com.

38. Банк Англии. [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа: w*w.bankofengland.co.uk

39. Банк Испании. - [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа. - w*w.bde.es

40. Банк России [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - М., cop. 2000 – 2013. - Режим доступа: h**t://w*w.cbr.r*/

41. Банк Финляндии. - [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа. - w*w.bof.fi

42. Банк Франции [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа : w*w.banque-france.fr

43. Кредитные карты. 2010. [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа:. w*w.credicards.r*

44. Мир финансов 2010. [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. Режим доступа:. w*w.MoneyPlus.r*

45. Национальный Банк Бельгии. -[Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - w*w.nbb.be

46. Национальный банк Словакии. -[Электронный ресурс]. – Электрон.дан. Режим доступа: w*w.nbs.sk

47. Официальный сайт банка «Тинькофф Кредитные Системы» —2013. [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа: w*w.tcsbank.r*

48. Официальный сайт банка ВТБ 24. [Электронный ресурс]. – Элек-трон.дан. -Режим доступа: w*w.vtb24.r*

49. Официальный сайт Бундесбанка [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа: w*w.bundesbank.de

50. Официальный сайт ЗАО «Коммерсантъ. Издательский дом» 1991–2013. - [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. Режим доступа:. w*w.kommersant.r*

51. РосБизнесКонсалтинг. [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. Режим доступа:. w*w.rating.rbc.r*

52. Сайт информационного агентства «Банкир.Ру». [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа: w*w.bankir.r*

53. Сетевое издание «РИА Новости» 4 мая 2012 г [Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа:. w*w.rian.r*

54. Чешский Национальный банк. -[Электронный ресурс]. – Электрон.дан. - Режим доступа. - w*w.cnb.cz