«Совершенствование имущественного страхования физических лиц»

Актуальность этой темы обусловлена тем, что современный российский страховой рынок функционирует в крайне непростых условиях. На протяжении ряда последних лет и без того крайне незначительная доля реального страхования в ВВП неуклонно снижалась, что являлось индикатором невостребованности обществом и нежизнеспособности сложившейся в стране модели страховых отношений. Сегодня трудности развития отечественного страхования многократно усилены экономическим кризисом. В настоящее время стоит задуматься не столько о развитии, сколько о выживании страхового бизнеса.

Сегодня на пути к отечественному страховому рынку нет простых решений. Они взаимосвязаны с социально-экономической ситуацией в стране, проблемами разгосударствления в народном хозяйстве, финансово-кредитной и структурной политикой, законодательным и организационным обеспечением экономической реформы. А значит, возрастает роль страхования в развитии экономики современной России как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений. Именно страхование повышает инвестиционный потенциал и даёт возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Немалую роль в стабилизации экономики и страхового дела играет государственная политика. В развитие идей и целеуказаний, которые были обозначены Президентом России Д.А. Медведевым в Послании Федеральному Собранию Российской Федерации, рабочей группой Ассоциации региональных банков России подготовлен пакет из двенадцати законопроектов, направленных на укрупнение финансового сектора страны, а также превращение России в международный финансовый центр. Как одна из центральных составляющих в развитии экономики ведется разработка Стратегии развития страхового рынка. В ее проекте на 2008 - 2012 годы особое внимание уделено видам страхования гражданской ответственности, страхованию жизни, необходимости совершенствования режима налогообложения страховщиков и страхователей с целью стимулирования развития долгосрочного (накопительного) страхования, созданию долгосрочных инвестиционных инструментов для размещения активов страховщиков, привлечения страховщиков к решению задач социальной значимости и другие проблемы.

В дипломной работе раскрывается современное состояние и перспективы развития имущественного страхования физических лиц. Выбор темы продиктован динамичностью развития современного страхования, особенно в России, многообразием проблематики, становлением рынка страховых услуг, а также необходимостью дополнения государственного законодательного регулирования.

Перспективы развития отечественного страхования и его возрастающее влияние на экономику очевидны: в настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в нашей стране. Деятельность каждого хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена множеству разнообразных рисков, требующих страховой защиты, для организации и проведения которой необходимо знание основ страховой деятельности и страхового законодательства. Этим обуславливается выбор предмета, целей, задач, объекта дипломной работы.

Предмет исследования - современное состояние и перспективы развития имущественного страхования физических лиц.

Объект исследования – ООО «Росгосстрах» (филиал в г.Екатеринбурге).

Цель дипломной работы – рассмотреть перспективы развития имущественного страхования.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие и экономическую сущность имущественного страхования физических лиц.

2. Рассмотреть законодательно-правовую базу имущественного страхования физических лиц.

3. Рассмотреть развитие рынка имущественного страхования физических лиц РФ.

4. Провести анализ имущественного страхования физических лиц ООО «Росгосстрах» (филиал в г.Екатеринбурге).

5. Разработать рекомендации по совершенствованию имущественного страхования физических лиц.

При выполнении работы использовалась действующие законодательные нормативные акты, учебная и научная литература, статьи из периодических изданий.

Указом Президента от 29.01.1992 г. государственные и муниципальные страховые предприятия преобразуются в акционерные общества закрытого и открытого типа и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью. Каждое такое общество обрело статус юридического лица, то есть получило лицензию на право проведения страховых операций, фирменное наименование, фирменный знак, печать, устав и регистрацию в органах местного самоуправления или в Регистрационной палате.

В зависимости от характера формирования уставного капитала все новые страховые компании можно было условно разделить на две группы:

• акционерные, кооперативные и другие страховые организации, альтернативные по отношению к государственным страховым организациям;

• акционерные общества с некоторым участием капитала органов государственного страхования (например, Правления Госстраха РФ).

Сегодня Росгосстрах является сложной организационно-правовой системой, в состав которой входят Правление Росгосстраха, свыше 80 ее дочерних страховых фирм, их филиалы, агентства, представительства, а также совместные предприятия и банки. Сегодня система Росгосстраха обеспечивает проведение массовых социально ориентированных добровольных видов страхования (свыше 40% всех операций на российском рынке), ряда видов государственного обязательного страхования, направленных на защиту интересов населения и особенно работников, занятых в особо опасных производствах, а также государственного обязательного страхования урожая сельскохозяйственных культур, других видов обязательного страхования.

Объектами страхования имущества являются имущественные интересы страхователя (выгодоприобретателя), связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом и необходимостью возмещения ущерба при наступлении страховых случаев.

Объектами страхования являются страховщики, страхователи, выгодоприобретатели. Страхователями имущества могут юридические и дееспособные физические лица. Выгодоприобретателем является лицо, в пользу которого заключен договор страхования имущества. Им может быть юридическое или физическое лицо.

На современном этапе отрасль имущественного страхования регулируется, в первую очередь, статьями 929-933 Гражданского Кодекса.

Рынок имущественного страхования в РФ в 2010 году находился в состоянии рецессию Исходя из имеющихся тенденций, можно говорить, что падение объемов этого сегмента за первое полугодие составило около 8%. Причины затянувшейся рецессии на рынке все те же: отсутствие банковского кредитования и нежелание большинства клиентов добровольно покупать полисы. Закрытие банками кредитных линий резко сократило поток потенциальных клиентов. К тому же большинство предприятий после погашения кредита автоматически приостанавливают страхование.

Перспективы развития рынка страхования недвижимости эксперты связывают в первую очередь с ростом рынка недвижимости, развитием ипотечного кредитования.

Во второй главе проведен анализ имущественного страхования физических лиц страховой компанией ООО «Росгосстрах» (филиал в г.Екатеринбурге). Анализ показал следующее.

По объему страховых премий ООО «Росгосстрах» (филиал в г.Екатеринбурге) за анализируемый период разнонаправленные тендецнции. В 2009 году отмечено резкое снижение объемов страховых премий, что связано с уменьшением количества заключенных договоров. Это объясняется влиянием финансового кризиса и снижением реальных доходов населения. В 2010 году отмечно повышение полученных страховых премий ООО «Росгосстрах» (филиал в г.Екатеринбурге). Однако уровень 2008 года по величине страховых премий компания не достигла.

В отличии от страховых премий страховые выплаты за анализируемый период увеличились с 36153 тыс.руб. до 37857 тыс.руб., т.е. на 4,7%.

Рост страховых выплат при одновременном сокращении страховых премий говорит о снижении эффективности деятельности ООО «Росгосстрах» (филиал в г. Екатеринбурге) в области страхования имущества физических лиц.

Основным фактором снижения количества случаев имущественного страхования физических лиц у компании в 2008-2009 гг связано с влиянием мирового финансового кризиса и снижением реальных доходов населения.

В течение 2009 года было заключено около 50 тыс. договоров имущественного страхования физических лиц. Количество заключенных договоров по сравнению с 2008 годом снизилось на 12%. По итогам 2010 года отмечен рост количества договоров имущественного страхования физических лиц по сравнению с уровнем 2009 года на 3,9%. Общее снижение количества заключенных договоров за два года составило более чем на 4 тыс.шт. или на 7,2%. Наибольшее снижение отмечено по договорам страхования дома (на 8,5%).

С каждым годом эффективность имущественного страхования физических лиц для данной страховой компании снижается, если в 2008 году компания получила прибыль в размере 12534 тыс.руб., то в 2010 г. она снизилась до 7553 тыс.руб., т.е. на 40%. Это связано с одной стороны, в связи со снижением страховых премий, а с другой стороны – в связи с увеличением страховых выплат.

Уровень выплат компании по услугам имущественного страхования физических лиц растет, что подтверждает снижение эффективности осуществления данного вида страхования.

К другим проблемам осуществления имущественного страхования физических лиц ООО «Росгосстрах» (филиал в г.Екатеринбурге) являются:

• низкая страховая грамотность населения;

• нежелание некоторых слоев населения (прежде всего молодежи) осуществлять имущественное страхование;

• невысокий уровень доходов среднего населения;

• ошибочность мнения большинства населения в поддержке государства в случае утраты или порчи имущества граждан.

Одним из направлений совершенствования процесса сопровождения договоров имущественного страхования физических лиц является осуществление автоматизации данного процесса.

Для комплексной автоматизации управления сопровождения договоров имущественного страхования физических лиц предлагается внедрить в деятельность ООО «Росгосстрах» (филиал в г.Екатеринбурге) программу “1С:Предприятие 8.0. Управление страховой компанией”, которую создала фирма “1С” совместно с компанией “Ортикон”.

Данный программный продукт обеспечивает управление портфелем договоров прямого страхования и сострахования, управление урегулированием убытков, а также управление портфелем договоров входящего и исходящего перестрахования.

Продукт "1С:Предприятие 8.0. Управление страховой компанией" обеспечивает управление портфелем договоров прямого страхования и сострахования, в том числе:

• управление продажами страховых продуктов;

• сопровождение договоров;

• многосекционный учет;

• построение простых и сложных (периодических) графиков платежей;

• управление взаиморасчетами по комиссионному вознаграждению с посредниками;

• учет бланков строгой отчетности.

В первый год реализации данного проекта затраты составят 695,3 тыс.руб., что связано с капитальными вложениями в размере 470,2 тыс.руб.

Экономический эффект от организации автоматизации процесса сопровождения договоров имущественного страхования физических лиц связан с повышением производительности труда, что будет выражаться в увеличении количества заключенных договоров.

В рамках российской системы страхования для повышения эффективности имущественного страхования физических лиц необходимо в первую очередь повышать страховую культуру населения России.

6. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» с изменениями от 30.12.2008 // w*w.consultant.r*

7. Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» ред. от 30.12.2008 // Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 51, ст. 4832; 2004, N 30, ст. 3088

8. Федеральный закон от 09.07.99 № 160 – ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» ред. 29.04.2008 // w*w.consultant.r*

9. Приказ Минфина РФ от 11.04.06 № 60-н (ред. 18.06.2008) «Об утверждении положения о требовании к заявлению, сведений и документов предоставляемых для получения лицензии на осуществление деятельности субъектов страхового дела (регистрация в Минюсте РФ 25.05.2006, №7876)

10. Приказ Минфина РФ от 11.05.06 № 76н «О порядке предоставлений сведений о страховой брокерской деятельности.» Зарегистрировано в Минюсте РФ от 20.06.2006 № 7943

11. Письмо Росстрахнадзора от 16.06.2004 №44-ИП «О формировании минимального размера уставного капитала страховых организаций».

12. Письмо Росстрахнадзора от 14.05.2005 №44 -4/91/02 «Об исполнении подпункта 10 пункта 2 закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

13. Приказ ФАС РФ 10.03.2005 № 36 «Об утверждении порядка определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг». (Регистрация в Минюсте РФ от 07.04.2005 № 6467)

14. Приказ Росстрахнадзора от 24.03.2005№ 26 «О размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций».

15. Информационное сообщение Росстрахнадзора от 07.05.2007 № 2731/102-02 «О выполнении страховой организацией требований федерального законодательства»

16. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств (утв. Приказом Минфина от 02.11.2001 N 90н

17. Приказ Минфина России от 16.12.2005 N 149н "Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика

18. Федеральный Закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах"

19. Федеральный Закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью"

20. Абрамов В.Ю., Страхование: теория и практика - М: ИНФРА-М,Волтерс Клувер, 2007,512 с.

21. Архипов А.П., Гомеля В.Б., Страхование, Современный курс: Учебник/ Под редакцией Е.В.Коломина - М:ИНФРА –М, 2008

22. Балабанов Т.И, Балабанов А.И., Страхование СПб.: 2002- 256с.

23. Гвозденко А.А. Основы страхования; Финансы и статистика.2000. –С.304.

24. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования: Финансы и статистика.- 2000.– С.184.

25. Гинзбург А.И. Страхование; СПб: Питер.- 2002. –С. 176.

26. Газета «Территория бизнеса», С- Петербург от 22.12.2008

27. Дадьков В.И., Турбинина Е.К. Взаимное страхование/ Е.К.Турбинина М.:Анкли, 2007- 344с.

28. Доклад ФССН o развитии страхового рынка в 2008-2009 годах

29. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера.М., 1996. С. 273.

30. Eженедельная аналитическая газета «РБК deili» от 25.12.2008

31. Журнал Финансы №10,2008

32. Журнал Финансы и кредит № 12(300) – 2008

33. Финансы и кредит 3(387)-2010

34. Журнал Русский полис №12 (100), № 11 (99) – 2008

35. Журнал Финансы № 11, 2008

36. Журнал Финансы и кредит № 48(336) – 2008

37. Журнал Финансы, Деньги, Инвестиции № 1/2008 № 3, 2008

38. Журнал Секрет фирмы №47 (279) 2008

39. Журнал Деловой квартал №43 (663) 2008

40. Никулина Н.Н., Березина С.В. Страхование. Теория и практика, М: Издательство «Юнити», 2008.- 511 с.

41. Хозяйство и право. Фогельсон Ю.К. Регулирование страхования в нормах нового Гражданского кодекса. - №11, 12 2008г стр.87

42. В.А. Рахмилович Различные виды договора страхования в гражданском законодательстве» Законодательство и экономика «№11/12 2007 г. стр. 28, 36

43. Основы страхового бизнеса Ю.И. Тронин - М: Издательство «Альфа - Пресс», 2006 - 472 с.

44. Петров Д.А. Страховое право. СПб., 2000.

45. Публикации газеты «Коммерческие вести» г.Омск 14.01.2009

46. Публикации газеты «Молот», Ростов – на – Дону, 20.01.2009

47. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие – М: ИНФРА –М, 2008 – 312 с.

48. В.А. Рахмилович Различные виды договора страхования в гражданском законодательстве» Законодательство и экономика «№11/12 1997 г. стр. 28

49. Финансы: учебник для студенческих вузов, обучающахся по экономическим специальностям. / Под ред.Г.Б.Поляка – 3-е изд., перераб, и доп. - М: ЮНИТИ – ДАНА, 2007-703с.

50. Петров А.А. Страховое право/А.А.Петров//Знание, СПб, ВЭСЭП. 2006. – С.139.

51. w*w.expert-ural.com - Эксперт-Урал

52. w*w.fssn.r* - Федеральная служба страхового надзора

53. w*w.insur-info.r* - ОСЮР Общество страховых юристов

54. w*w.allinsurance.r* - Страхование в России

55. w*w.rbc.r* - РосБизнесКонсалтинг

56. h**t://w*w.rgs.r*/index.wbp – сайт Страховой компании «Росгосстрах»

57. w*w.consultant.r* – сайт КонсультантПлюс