«Регулирование банковской деятельности»

Курс «банковское дело» является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит и банки», имеет практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности коммерческих банков; учит будущих банкиров и всех тех, кто интересуется взаимоотношениями с банками.

Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенные функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам.

Банк является реальной производительной силой, его деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства, приумножением богатства общества.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации» Банк России является органом регулирования за деятельностью кредитных организаций.

Главной целью регулирующей деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы.

Механизм осуществления регулирования банковской деятельности представляет собой систему инструментов и методов организации банковской деятельности.

Исходя из выше изложенного, можно сделать вывод о том, что данная тема является актуальной, так как на современном этапе большое распространение получила деятельность, осуществляемая банками Российской Федерации.

Цель работы – изучение процедуры государственного регулирования банковской деятельности.

Задачи работы:

- определить цели и задачи банковского регулирования;

- рассмотреть основные методы государственного регулирования;

- отразить основные моменты регулирования деятельности коммерческих банков;

- рассмотреть, как осуществляется валютное регулирование банковской деятельности;

- определить роль Центрального Банка России в процедуре регулирования.

- изучить законодательные основы темы.

Курсовая работа состоит из трех глав.

Первая глава направлена на отражение основ государственного регулирования банковской деятельности. В ней представлены методы регулирования, отражены цели и задачи банковского регулирования.

Вторая глава отражает валютное регулирование банковской деятельности. В ней дано понятие валютного регулирования, приведены основные методы валютного регулирования деятельности коммерческих банков.

Третья глава правовая. В ней изложены законодательные основы регулирования банковской деятельности.

В ходе написания курсовой работы использовалась различная литература по банковской деятельности, в частности учебное пособие под редакцией О.Г. Семенюты, и учебник О.И. Лаврушина.

В учебнике Лаврушина отражены вопросы банковской деятельности, обобщен как отечественный, так и международный опыт организации банковского хозяйства. Все это дает возможность лучше понять современную банковскую технологию, представить себе те современные проблемы, с которыми сталкиваются банки в своей деятельности.

Кроме учебно-практических изданий изучены различные нормативные акты и Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О центральном банке Российской Федерации».

В целях определения размера собственных средств кредитной организации Банк России проводит оценку ее активов и пассивов на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России. Кредитная организация обязана отразить в своей бухгалтерской и иной отчетности размер собственных средств, определенный Банком России.

Если размер собственных средств кредитной организации окажется меньше размера уставного капитала кредитной организации, определенного ее учредительными документами, Банк России обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении в соответствие величины собственных средств и размера уставного капитала. Кредитная организация обязана исполнить требование Банка России в порядке, сроки и на условиях, которые установлены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Также, Банк России устанавливает условия включения субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов) в состав источников собственных средств кредитной организации, а также условия исключения субординированных кредитов из состава источников собственных средств кредитной организации.

Сумма субординированного кредита после предварительного согласования с Банком России, осуществляемого в порядке, установленном нормативным актом Банка России, может быть исключена из расчета собственных средств кредитной организации при досрочном расторжении договора субординированного кредита, досрочном погашении облигаций по инициативе кредитной организации - заемщика.

Банк России вправе приостановить выплату основной суммы долга и процентов по договору субординированного кредита или облигациям в порядке, установленном нормативными актами Банка России, в случаях, если приостановление выплат предусмотрено договором субординированного кредита или зарегистрированными условиями эмиссии облигаций и осуществление очередных платежей в пользу кредиторов приведет к возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, установленных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Одновременно Банк России устанавливает запрет на принятие кредитной организацией решений о распределении прибыли между ее учредителями, выплате дивидендов, а также запрет на распределение прибыли между ее учредителями, выплату им дивидендов, удовлетворение требований учредителей (участников) кредитной организации о выделе им доли или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации.

Приостановление выплат по договору субординированного кредита или по облигациям и запрет на принятие кредитной организацией решений о распределении прибыли, выплате дивидендов, а также запрет на распределение прибыли между ее учредителями, выплату им дивидендов, удовлетворение требований учредителей кредитной организации о выделе им доли или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации подлежат отмене при условии устранения реальной угрозы возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства по ходатайству кредитной организации, представляемому в порядке, установленном Банком России.

Для осуществления своих функций банковского регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные Федеральными законами санкции по отношению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями.

Уполномоченные представители Банка России имеют право получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций (их филиалов), при необходимости снимать копии с соответствующих документов для приобщения к материалам проверки.

Порядок проведения проверок кредитных организаций, в том числе определение обязанностей кредитных организаций по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров.

При осуществлении функций банковского регулирования Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации. При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации, предшествующие году проведения проверки.

Проведение Банком России повторной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации за уже проверенный период разрешается по следующим основаниям:

- если такая проверка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации;

- по мотивированному решению Совета директоров.

Такое решение Совета директоров может приниматься в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения Банка России, проводившего проверку, либо на основании ходатайства соответствующего структурного подразделения Банка России в целях оценки финансового состояния и качества активов и пассивов кредитной организации. Для указанных целей ходатайство структурного подразделения Банка России должно содержать указания на выявленные признаки неустойчивого финансового положения кредитной организации, если эти признаки создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков) кредитной организации. Указанные признаки должны выявляться и оцениваться в соответствии с методиками, установленными нормативными актами Банка России. Повторная проверка, проводимая на основании мотивированного решения Совета директоров, осуществляется при участии представителей центрального аппарата Банка России.

- предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса;

- защищать интересы вкладчиков и кредиторов;

- не допускать монополизации финансового капитала, поддерживать здоровую конкуренцию в банковском секторе экономики;

- способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.

Регулирование банковской деятельности осуществления посредствам различных инструментов и методов. Методы делятся на четыре вида: административные; экономические; регулирующие; надзорные.

На сегодняшний момент времени существуют определенные тенденции развития банковского регулирования в России, среди них выделяют следующие:

- постепенный переход на международные стандарты регулирования;

- введение системы «раннего оповещения» и быстрого регулирования» на появление проблемных кредитных организаций;

- переход на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности;

- укрепление банковского менеджмента;

- совершенствование методов регулирования;

- ограничение деятельности финансово-несостоятельных коммерческих банков.

Регулирование осуществляет Банк России на основе действующего банковского законодательства и нормативных актов.

Банковское законодательство в рамках определенной формации формировалось эволюционным путем. Огромное значение здесь всегда оказывали хозяйственные потребности. Деятельность центральных банков требовала создания законов, определяющих их задачи и правовой статус.

Банковское законодательство можно разделить на три яруса. Одним из таких ярусов и являются законы, регулирующие деятельность банков.

Что же касается основных нормативов, то можно сделать вывод о том, что обязательными нормативами являются:

- предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в не денежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

- нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов Банк России имеет право требовать от кредитной организации:

- устранения выявленных нарушений;

- взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала;

- ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

7. Закон Российской Федерации «О банках и банковской деятельности».

8. Закон Российской Федерации «О Центральном банке» 86 –ФЗ от 10.07. 2002.

9. Костерина Т.М. Банковское дело/Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. – М., 2001. – 173 с.

10. Костерина Т.М. Криворучко С.В., Новашина Т.С. Под общей редакцией Костериной Т.М. Финансы и кредит./Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. – М., 2001 – 57 с.

11. Миркин Я.М. Банковские операции. Ч. 3. Эмиссионно-учредительная деятельность банков. – М.: Инфра – М, 1996.

12. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие/Под ред. О.Г. Семенюты. – Ростов н/Д: Феникс, 2001. – 448 с.

13. Полфреман. Основы банковского дела. Пер. с англ. М.: Инфра – М, 1996.

14. Романчук М.Н. Организация валютного рынка Российской Федерации/Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. – М., 2001 – 77 с.

15. Уайтмнг Д.П. осваиваем банковское дело: Пер. с английского./Под ред. В.В. Мирюкова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996.