«Коммерческие банки и их виды»

Согласно действующему российскому законодательству установлено, что предприятия, организации, учреждения независимо от их организационной правовой формы и, следовательно, собственности:

• обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков;

• должны производить расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков;

• могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждениями банков по согласованию с руководством предприятий.

Таким образом, в рыночной экономике банки опосредуют движение денег, и никакой другой финансовый институт такими полномочиями не обладает.

Банковская система представляет собой сложный ключевой механизм рыночной экономики. Этот механизм очень чутко реагирует на все происходящие в стране процессы, как социально-экономические, так и политические, и социально-психологические процессы.

Примером тому явился финансово-банковский кризис 1998 года. Этот кризис показал, насколько высока степень взаимозависимости между макроэкономической нестабильностью и проблемами в финансовом банковском секторе. Определённая роль в этом кризисе была связана со структурно-функциональным несовершенством и недостатками в банковском законодательстве.

Большинство банков ориентировалось в своей деятельности преимущественно на пассивные операции. В настоящее время ЦБ РФ России стал более «жёстче» регулировать деятельность коммерческих банков, введена группа финансовых нормативов, при невыполнении которых, банк может быть лишён лицензии на осуществление банковских операций.

Основная задача коммерческих банков в экономике – это инвестирование экономики. На современном этапе должен активно развиваться малый бизнес. Только его развитие сделает российскую экономику стабильной, позволит создать средний класс, тем самым стабилизировать российское общество, как в экономическом, так и политическом аспектах. Но активное становление сферы малого бизнеса невозможно без активного инвестирования со стороны коммерческих банков.

На сегодняшний день многие коммерческие банки стали специализироваться на работе с определенными группами лиц или определённых видах операций. Поэтому на современном этапе важно разобраться с классификацией банков, их видами на основе научно-аргументированной классификации.

Актуальность курсовой работы связана с возрастающей ролью коммерческих банков различных видов в современной мировой и российской экономике, так именно они являются «кровеносной системой» всей экономической деятельности.

Объект исследования – банки как важная составляющая современной экономики

Предмет исследования – коммерческие банки и их классификация, коммерческие банки в РФ

Цель курсовой работы заключается в анализе коммерческих банков, как типа кредитных организаций, их роли в банковской системе, а также в классификации коммерческих банков по видам.

Для решения поставленной цели, автор ставит перед собой следующие задачи:

• раскрыть и проанализировать сущность коммерческих банков, принципы их деятельности, виды банковских операций;

• рассмотреть классификацию коммерческих банков, виды деятельности, особенности развития коммерческих банков в РФ

При написании курсовой работы использовались следующие научные методы: аналитический, дескриптивный, исторический, статистический.

В качестве методологической базы автор использовала нормативно-правовые акты банковского законодательства, инструкции и положения ЦБ РФ, а также работы таких авторов, как: Кроливецкой Л.П., Лаврушиной О.И., Белоглазовой Г.Н., Жуковой Е.Ф. и других.

Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Но есть два существенных отличия коммерческих банков от других кредитных организаций. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

Основные принципы деятельности коммерческих банков: работа в пределах реально имеющихся ресурсов; экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности; взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения, то есть, предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности; государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, то есть, без вмешательства в оперативную деятельность.

Основные виды банковских операций подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции — это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций: привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц; депозитные операции.

Активные операции коммерческих банков – это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на: кредитные (ссудные); инвестиционные; гарантийные; операции с ценными бумагами. Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными.

Вторая задача курсовой работы заключалась в раскрытии классификации коммерческих банков, основных видов их деятельности и особенностей их развития в РФ.

При классификации коммерческих банков могут использоваться следующие критерии: по форме собственности; по правовой форме организации; по функциональному назначению; по характеру выполняемых операций; по сфере обслуживания; по числу филиалов; по масштабам деятельности; банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В последнее время многие коммерческие банки, несмотря на возможность осуществления всех видов банковских операций, специализируются на основных отдельных видах. Поэтому наряду с универсальными коммерческими банками стали развиваться специализированные: сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки, банки потребительского кредита.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Одним из важнейших атрибутов национальной банковской системы России в современных экономических системах рыночного типа является усиление позиций и роли ассоциаций как саморегулирующих организаций, представляющих интересы субъектов хозяйствования того или иного сектора экономики.

В России банки могут создаваться как акционерные общества и об-щества с ограниченной ответственностью. Создание коммерческого банка – это сложный процесс, в течение которого: формируются взаимоотношения будущих учредителей банка, в территориальные учреждения Центрального банка РФ на предмет получения его заключения представляются необходимые документы.

Банк может быть ликвидирован или реорганизован (реструктурирован). При этом вклады гарантированны страховыми резервами банков в ЦБ РФ.

8. Инструкция ЦБ РФ № 75-И от 23.07.1998 «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процесс регистрации кредитных организаций и лицензирования их деятельности»//ВБР. 1998. № 55.

9. Инструкция ЦБ РФ № 41 от 22.05.1999 «Об установлении лимитов открытой финансовой позиции и контроля за их соблюдением уполномоченными банками РФ»//ВБР. 1999. № 73.

10. Инструкция ЦБ РФ № 62-А от 30.06.1997 «О порядке реформирования и использования резерва на возможные потери по ссудам»//ВБР. 1997. № 31.

11. Положение ЦБ РФ № 37 от 30.03.1996 «Об обязательных резервовах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ»//ВБР. 1996. № 16.

12. Положение ЦБ РФ № 89-П от 24.09.1999 «О порядке расчёта кредитными организациями размера рыночных рисков»// ВБР. 1999. № 60.

13. Указание Банка России № 7-У от 24.10.1999 «О порядке составления и представления отчётности кредитными организациями ЦБ РФ»/\ВБР. 1999. № 89

14. Балабанов И.Т. Деньги и финансовые институты. – Спб.: Питер. 2000.

15. Банковское дело/под ред. Кроливецкой Л.П. – М.: Финансы и статистика. 2000.

16. Банковское дело/под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика. 2000.

17. Денежное обращение и банки/ под ред. Белоглазовой Г.Н. – М.: Финансы и статистика. 2000.

18. Деньги. Кредит. Банки/под ред. Жукова Е.Ф. - М.: ЮНИТИ. 2003.

19. Тосунян Г.А, Викулин А.Ю. Банковское право РФ. Общая часть. – М.: Юрист, 1999.