«Состояние ликвидности коммерческих банков и поддержка их со стороны Банка России. Анализ ликвидности банка» - Контрольная работа

Содержание

Введение 3

1. Состояние ликвидности коммерческих банков и поддержка их со стороны Банка России 4

2. Анализ ликвидности банка 11

3. Задача 19

4. Заключение 21

5. Список используемой литературы 22

Приложение 1 23

Приложение 2 25

Задача

Имеются данные по пассивам баланса коммерческого банка.

Статьи баланса Сумма, тыс. руб.

1. Уставный капитал 50000

2. Расчетные счета клиентов 290377

3. Средства в расчетах 6716

4. Фонды 2782

5. Корсчета банков 2326

6. Межфилиальные расчеты 1595

7. Резервы 3862

8. Прибыль 3559

9. Корсчета банков- нерезидентов 89

10. Кредиторы 15124

11. МБК(привлеченные) 0

12. Депозиты 3310

13. Векселя 44846

14. Вклады граждан 7404

Требуется:

1. Привести группировку статей пассивов по следующим разделам: собственные средства; обязательства; прочие пассивы.

2. Показать удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов.

3. Определить общую сумму пассивов.

---

Введение

В настоящее время, в связи с мировым финансовым кризисом и по-вышенным интересом людей к финансам, все чаще можно услышать одно важное и необходимое в нынешних условиях слово «ликвидность». Что же такое ликвидность и что подразумевает употребление этого слова?

Ликвидность — экономический термин, обозначающий способность активов быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной. Ликвид-ный — обращаемый в деньги.

Обычно различают высоколиквидные, низколиквидные и неликвид-ные ценности (активы). Чем легче и быстрее можно получить за актив пол-ную его стоимость, тем более ликвидным он является. Высшей степенью ликвидности обладает сама наличность. Вот как трактует ликвидность все-мирно-известная интернет-энциклопедия «википедия», и это первоначаль-ное, основополагающее, определение «ликвидности» от которого отталки-ваются последующие трактовки этого слова. Таким образом наиболее лик-видным можно считать товар или актив, который более всего востребован на рынке. Например во времена неурожаев наибольшей ликвидностью об-ладают товары сельскохозяйственного сектора экономики и соответствен-но их стоимость повышается.

Из выше сказанного ясно следует, что управление ликвидностью в кредитных учреждениях стоит уделять огромное внимание, также имеется острая необходимость в усовершенствовании способах менеджмента лик-видности и оценки активов.

В данной работе представлено описание сущности, факторов, роли банковской ликвидности в современных реалиях, а также способы управ-ления ликвидностью и методах ее поддержания и оценки.

---

Выдержка из текста работы

1. Состояние ликвидности коммерческих банков и поддержка их со стороны Банка России

Ликвидность коммерческого банка — это способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед клиентами (вкладчиками, кредиторами, инвесторами) .

Ликвидность банка тесно связана с ликвидностью баланса. В целях поддержания ликвидности баланса банк обязан постоянно поддерживать необходимый и достаточный уровень средств на корреспондентских сче-тах, наличных средств в кассе, быстрореализуемых активов, т.е. управлять ликвидностью.

Оценка ликвидности банка является одной из наиболее сложных за-дач, позволяющих получить ответ на самый важный вопрос: способен ли банк отвечать по своим обязательствам. На способность банка отвечать по обязательствам влияют характеристики состояния и изменения ресурсной базы, возвратность активов, финансовый результат деятельности, размер собственных средств (капитала) банка, а также качество управления бан-ком, менеджмент, которые в определенные моменты могут сыграть и иг-рают решающую роль.

Для контроля за состоянием ликвидности банка установлены три норматива ликвидности (мгновенной, текущей и долгосрочной). Они опре-деляются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов, а также других факторов.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) регулирует (ограничива-ет) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования .

Норматив рассчитывается по формуле

 Ла.м - высоколиквидные активы, т.е. финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего дня и могут быть незамед-лительно востребованы банком и в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в бан-ках стран из числа «группы развитых стран», касса банка. Показатель Ла.м рассчитывается как сумма остатков на счетах кассы, корреспондент-ских счетах, поступлений по наступившим срокам;

 Ов.м — обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком или кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. Показатель Ов.м рассчитывается как сумма остатков на счетах до востребования, с определенными корректировками. Расчеты Ла.м и Ов.м производятся в соответствии с указаниями Банка Рос-сии. Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15%.

---

Заключение

Роль банков значительно возрастает в условиях кризиса, когда воз-никает необходимость в поддержании финансовой стабильности, обеспече-нии бесперебойности расчетов между различными хозяйствующими субъ-ектами и направлении инвестиций на развитие, прежде всего, реального (производственного) сектора экономики.

В настоящее время выполнение данной роли затрудняется тем, что коммерческие банки России переживают сложный этап развития. Трудно-сти, обусловленные последними экономическими событиями в стране и в мировой экономике, усложняют работу банков. Поэтому сейчас особенно остро встают вопросы развития всех видов и форм банковских услуг и вы-работки новых подходов к деятельности банков.

Ликвидность на данном этапе экономического развития является важным показателем, отражающим как ситуацию в экономике в целом, так и положение отдельных хозяйствующих субъектов.

Мировой финансовый кризис, начинается именно с кризиса ликвид-ности, и поэтому система оценки и управления ликвидностью встает на первый план в банковском менеджменте.

Обобщая ряд факторов, характеризующих состояние экономики, можно сделать вывод, что даже рост объемов производства все еще не есть показатель оздоровления экономики, а лишь частное следствие адаптации к условиям хозяйствования. Это вовсе не означает, что кризис преодолен. Изменились формы его проявления. Наблюдается вяло текущая динамика, обусловленная в основном сырьевой топливно-энергетической экспортной ориентацией, с продолжающейся зависимостью от конъюнктуры рынка, внешних заимствований, цен, особенно на нефть, от зарубежных постав-щиков.

---

Список литературы

1. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерче-ского банка; Логос - К., 2015. - 245 c.

2. Галанов В. А. Основы банковского дела; Форум - М., 2014. - 288 c.

3. Глушкова Н. Б. Банковское дело; Академический Проект, Культу-ра - Москва, 2015. - 432 c.

4. Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело; Омега-Л - М., 2013. - 304 c.

5. Каджаева М. Р., Дубровская С. В. Банковские операции; Акаде-мия - Москва, 2013. - 464 c.

6. Костерина Т. М. Банковское дело. Учебник; Юрайт - М., 2014. - 336 c.

7. Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование; А-Приор - Москва, 2015. - 236 c.

---