«Банковская система Российской Федерации: региональный аспект»

По даной теме посвящены работы следующих авторов: Р. Х. Марданова, Г.А.Тосунян, В.В.Митрохина, А.Анисимова.

Целью ВКР является: раскрыть сущность и содержание темы «Банки и банковская система» и выявить ее место в курсе экономических дисциплин высшего профессионального образования. Для достижения этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

1. проследить историю развития банков в России и ее субъекта Республики Башкортостан;

2. изучить динамику показателей исламских банков в банковском секторе;

3. рассмотреть состояние банковской системы РФ и РБ на современном этапе;

4. применение результатов исследования при проведении семинарских и лекционных занятий по экономическим дисциплинам.

Объектом исследования ВКР является преподавание темы «Банки и банковская система».

Предметом исследования является методические рекомендации по проведению занятия на тему «Банки и банковская система» в ВПО.

Положения, вносимые на защиту. Осознание состояния банковской системы и личностная адаптация молодежи, обучающейся в системе ВПО, связано с большим влиянием данной сферы на жизнь населения.

Научно-исследовательская работа имеет локальный характер, направлена на студентов Башкирского государственного педагогического университета им. Мифтахетдина Акмуллы для неэкономических специальностей. Данная тема логично войдет в контекст предмета «Основы экономики». Для реализации эффективного изучения данной темы необходимо наличие следующих методик:

1. двустороннее представление материала;

2. проблемное изложение темы;

3. метод контроля.

В методологии исследования мы опираемся на системный, деятельностный подходы, теорию целостного педагогического процесса.

Методы исследования: анализ, синтез, математическая обработка экономических данных, социологические и статистические данные, письменный опрос, анкетирование.

База научного исследования кафедра культурологии и социально- экономических дисциплин социально-гуманитарного факультета БГПУ им. М. Акмуллы.

Практическая значимость. Материалы работы могут быть использованы в преподавании экономических дисциплин по неэкономическим специальностям в высшем профессиональном образовании.

Апробацию темы ВКР. В рамках учебного процесса, было проведено занятие у студентов III курса БГПУ им. М. Акмуллы социально-экономического образования. Содержание нашей темы было представлено во время Всероссийской научно-практической конференции «Человек. Образование. Культура. Социализация» в 2013,2014 гг., прошедшей в БГПУ им.М. Акмуллы, Всероссийской научно - практической конференции «Начало в науке» в рамках БашГУ и в Международной научно-практической конференции социально-экономической направленности в стенах Камчатского государственного технического университета.

Выпускная квалификационная работа состоит из ведения, двух глав, списка литературы и заключения. Первая глава рассматривает теоретические аспекты, связанные с деятельностью банков и вопросы функционирования банковской системы России на современном этапе. Вторая глава посвящена методическим рекомендациям к проведению занятия по теме «Банки и банковская система».

Начало первого периода ознаменовывается с возникновением в 1733 году государственного ссудного банка, который в основном играл роль казенного ломбарда. Однако следует отметить, что попытка создания коммерческого банка предпринималась и раньше, в 1665 году в Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным. Но Центральное правительство не одобрило данную идею и банк так и не начал функционировать[].

Развитие экономики дало толчок для совершенствования банковского сектора, в частности требовалось увеличение возможностей кредитования. В связи с этим в 1774 году двух банков: Государственный заемный банк для дворянства, целью которого являлось краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистратов. Но в связи с не возвратом большей части кредитов, деятельность этих банков была достаточно короткой. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

В 1772 году начинают функционировать специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залог ипотеки (Сохранные кассы), либо под залог драгоценных металлов (Ссудные кассы). С 1786 года начинают функционировать институты долгосрочного ипотечного кредитования, например, Вспомогательный для дворянства банк, особенностью которого было то, что ипотечные ссуды выдавались не денежными средствами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему как частными лицами, так и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход[].

В 1817 году создается Государственный коммерческий банк, осуществляющий жирорасчеты. Жирорасчетами называются бесплатные переводы (трансферты). Также, это банк осуществлял такие операции как выдача ссуд, учет простых и переводных векселей. Особенностью данного банка являлось то, что капитал и вклады не облагались налогами и не использовались для финансирования государственных расходов. Контроль над банком со стороны государства осуществлялся путем назначения половины директоров, и утверждало решения правления банка, касающихся активных операций[].

Созданные банки, по сути, были казенными учреждениями с ростовщическими чертами. Поэтому в 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Банковская система 1861 года предполагала ликвидацию всех государственных учреждений и создание коммерческих банков.

Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую Сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка. Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений. Среди долгосрочных наиболее известными были:

- Санкт-Петербургское городское кредитное общество, созданное на основе взаимного кредитования и солидарной ответственности для выдачи ссуд под залог городской недвижимости;

- Херсонский земский банк, созданный на базе принципа взаимного кредитования;

- Общество взаимного поземельного кредита (стало банкротом в 1890 г.). В числе краткосрочных институтов можно назвать Санкт-петербургское общество взаимного кредита и Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, который стал первым акционерным банком [].

К 1872 году банковская система России имела следующую структуру:

1. Государственный банк;

2. Общественные городские и земельные банки;

3. Частные банки.

Стремительное развитие банковского сектора экономики прервала Первая мировая война. Это время характеризуется закатом российской банковской системы. Но в 1917 году происходит ее реорганизация.

В частности, в 1917 году была декларирована монополия на банковское дело. Следствием этого стала национализация частных коммерческих банков и иных кредитных организаций. Происходит их слияние с Государственным банком, который был переименован в Народный банк РСФСР. В период реорганизации происходит запрет деятельности иностранных банков[].

Развитие политики «военного коммунизма» привело к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упразднение Народного банка и передачи его функций в 1920 г. Наркомфину[].

Но полного заката банковской системы не произошло. Это связано с политикой НЭПа, которая требовала ее восстановления. В 1921 году был создан Государственный банк РСФСР, а в 1922 году создаются банки потребительской кооперации и Промбанк. До 1924 года возникают еще ряд кредитных учреждений и банков, в результате чего банковская система вновь становится многозвенной.

К 1925 году в России существовали Государственный банк, промышленный банк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (занимающийся кредитованием сельского хозяйства).

Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки, прежде всего это Дальневосточный, Среднеазиатский, Банк внешней торговли, общества взаимного кредита, общества сельскохозяйственного кредита, сберегательные кассы, кредитная кооперация[].

Создание данных звеньев кредитной системы связано с возникновением мелкотоварного производства, нуждающегося в кредитовании.

Целевое назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации. Они старались привлечь клиентов из разных сфер народного хозяйства, что снижало их риск и придавало устойчивость.

Развитие синдикатов во второй половине 1920-х гг. привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Толчком для реорганизации банковской системы послужило то, что синдикаты брали на себя посреднические обязательства в кредите. В связи с этим, в 1927 году было принято постановление ЦИК и СНК СССР « О принципах построения кредитной системы», по которому Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системы. Это привело к ликвидации проведения самостоятельной процентной политики банков. Еще одним следствием данного постановления явилось ликвидация специализации банков[].

Новым этапом в становлении банковской системы явилось разграничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. Право выдавать краткосрочные кредиты было возложено на Государственный банк, в соответствии с квартальными планами. Произошло объединение Промбанка и Энергобанка в Банк Долгосрочных кредитов промышленности и электрохозяйства (1928 г.). Результатом разграничения краткосрочного и долгосрочного кредитования стала ликвидация специфических кредитных функций. Это превратило банковское кредитование в разновидность государственного планового финансирования[].

Новым этапом в развитии банковской системы стала реформа 1930-1932-х гг. Сущность ее заключается в том, чтобы заменить коммерческое и косвенное банковское кредитование прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений. Такая банковская система была однозвенной, состоящей из Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений - Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк; Внешторгбанка, имевшего широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; и сберегательных касс, представлявших собой единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее широкие слои населения путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов [].

В 1959 году произошла реорганизация долгосрочных банков. Сельхозбанк и Цекомбанк были упразднены, а их функции переданы Госбанку. На базе Промбанка и Торгбанка был создан Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк. В его функции входило финансирование и долгосрочное кредитование предприятий и организаций различных отраслей народного хозяйства, кроме сельского. Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.

Очередные изменения в политике страны, переход к рыночным отношениям привел к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который принял решение о ее совершенствовании. В результате, наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы 5 отраслевых банков - Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживавший жилищного хозяйства и социальной сферы; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший население, и Внешнеэкономический банк (Внешэкономбанк), обслуживавший внешнеэкономическую деятельность[].

Следствием такого огромного количества банков стало переплетение их функций. Это обострило причины реорганизации банковской системы. В 1988 году был принят Закон « О кооперации», по которому было разрешено образовываться кооперативным банкам, заполняющие свободную нишу в кредитовании и привлечении средств. В этом же, 1988 году, был зарегистрирован первый коммерческий банк. В этот период сложились благоприятные условия для открытия банковских кооперативов. Это привело к широкой волне возникновения банков, своеобразному «банковскому буму». Это можно увидеть, если рассмотреть следующие данные: на 1 января 1989 года насчитывалось 43 коммерческих банков в стране, спустя год-224 банка, а к 1991 году-1357.

Однако следует отметить, что большое количество из этих банков, представляло собой банки – однодневки, то есть их основной целью было получение прибыли и по её достижению, такие банки закрывались, а вместо них создавались новые[].

Только в 1990 году, когда были приняты два закона: первый- Закон « О Государственном банке» и «Закон о банках и банковской деятельности», наступил определенный порядок. В данных законодательных актах были предусмотрены условия открытия банка, методы и пути контроля над ним.

Чуть позднее был принят « Закон о банках и банковской деятельности РФ». Данный закон окончательно установил двухуровневую банковскую систему страны. Так же здесь было предусмотрено, что коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, в определении процентных ставок. В их права также входили осуществление валютных операций, на основе лицензий, выданных Центральным банком.

Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммерческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но, по сути, основная их часть состояла из мелких банков - 1037, или 73% от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. руб.). Крупных банков (уставный капитал более 200 млн. руб.) было 24, или 2% от их общего количества. Основными крупными банками стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода была их неустойчивость, причинами которой не в последнюю очередь стали недостаточная квалификация, нехватка капитала, неверная процентная политика, высокий риск и низкая ликвидность. Все это приводило к большому числу банкротств [].

К 1994 году банковскую систему страны можно было назвать сформированной. В этот период насчитывалось 2019 коммерческих и кооперативных банков с 4539 филиалами и 414 кредитных учреждений. Если рассматривать географию расположения банков, то она осталась той же: основная часть банков располагалась банков в Центральном районе - 43,6 % ( лидер Москва), затем - Северный Кавказ-13,4 %, далее идет Западная Сибирь - 8%, Приволжье - 7%, Дальний Восток - 5,1%, в Восточной Сибири - 3,3%. Произошло увеличение совокупного капитала банков.

Если говорить о специализации банков, то здесь важно отметить, что большинство из них было универсальными банками. Лишь немногие из них создавались как «карманные» или на базе специализированных банков, отличающиеся по направлению деятельности, например, Нефтехимбанк, Россельхозбанк, Промстройбанк, Агропромбанк.

Особенностью 1994 года стало создание первых ипотечных банков, которые занимались предоставление долгосрочных кредитов под залог недвижимости. Как пример можно привести Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк.

Последующие годы не стали примечательными для развития банковской системы. До 1995 года продолжался рост банков, а с 1996 года их количество началось сокращаться (1995г.- 2517 банков, 1 октября 1997г.- 1764).

Постепенно совершенствуясь, банковская система РФ все в большей степени начинает становиться развитой системой, и не только внешне, но и по сути проводимых операций. Расширяется сеть филиалов, представительств и внутри страны, и за рубежом, увеличивается сеть небанковских кредитных учреждений. Политика Центрального банка РФ, направленная на увеличение устойчивости и надежности банковской системы, должна привести к развитию крупных, конкурентоспособных, устойчивых банков и постепенному вытеснению мелких.