«Классификация банковских рисков и методы их определения»

В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы их описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банка.

В экономической литературе риск определяется как стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Между размером риска и прибыли существует прямая зависимость: риск потерь будет тем больше, чем больше возможность получить прибыль. Возникновение рисков происходит из-за отклонения реальных данных от оценки состояния на конкретные моменты времени. Если подобные отклонения носят позитивный характер, то у банка появляется шанс получить прибыль. Негативные отклонения приводят к потерям, таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь банка при наступлении определенных событий. В связи с этим особую важность для достижения конечной цели деятельности коммерческих банков представляет собой управление банковскими рисками. Выбор тех или иных методов и способов управления банковскими рисками зависит от видов этих рисков.

Целью курсовой работы является рассмотрение банковских рисков и методов управления ими. Для достижения цели необходимо решение следующих задач:

• привести классификацию банковских рисков

• рассмотреть методы оценки банковских рисков

• рассмотреть методы управления банковскими рисками

То есть, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода.

Ни один из видов банковских рисков не может быть устранен полностью. Чем выше степень риска, которую принимает на себя коммерческий банк, тем выше должна быть его потенциальная прибыль. Основной задачей банка при этом является достижение оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций, а используемое в банковской практике страхование рисков (хеджирование) нацелено на максимально возможное сглаживание воздействия непредвиденных и непредсказуемых изменений и обеспечение минимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой. Таким образом, в практической банковской работе главным является не исключение риска вообще, а его предвидение, оценка и снижение его уровня. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. В результате неверных оценок рисков или отсутствии возможности противопоставить им какие-либо действенные меры для банка могут наступить негативные последствия.

Существует множество классификаций рисков. В рассмотренной в работе классификации ключевым критерием деления рисков является способность банка контролировать факторы их возникновения (группы и классы рисков расположены в таблице по мере возрастания такой способности).

Для оценки рисков используются три основные метода: аналитический, статистический и экспертный.

Важнейший элемент банковского менеджмента - выработка грамотной кредитной политики.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

Кредитная политика банка реализуется в управлении кредитным портфелем.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

В ходе выполнения работы было рассмотрено понятие риска с точки зрения разных авторов, приведена классификация рисков и изучены методы оценки рисков. Во второй части работы рассмотрены кредитная политика банка и валютные операции банка, а также показатели, по которым можно оценить эффективность валютных операций.

9. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. — М.: Инфра-М, 2004.

10. Ларичев О.И. Объективные модели и субъективные решения. — М.: Наука, 2000.

11. Мой банк/Под общ. ред. С.И. Кумок. — М.: Московское финансовое объединение, 2004.

12. Норткотт Дерил. Принятие инвестиционных решений. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.

13. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка – М.: 1997

14. Уроки банковской аналитики или "аналитика с нуля". Урок шестой / Котина О.В. 19.09.2006

15. Костерина Т.М. Кредитная политика и кредитные риски, Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права– М., 2002, 73 с.