«Пассивные операции коммерческого банка «Стройкредит»

Дерегулирование мирового финансового рынка способствовало внедре-нию новых информационных технологий в банковское дело. .

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д.

Банковские ресурсы образуются в результате проведения им пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. К банковским ресурсам относятся собственные средства, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода. Пассивные и активные операции тесно взаимосвязаны: структура и характер пассивов во многом определяют возможности банка в проведении активных операций, одновременно изменение политики банка в области кредитования может существенно влиять на характер ресурсов.

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой ( так называемые депозиты), и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ).

ДЕПОЗИТЫ - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.; однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Для обеспечения ежедневной способности банка отвечать по своим обязательствам структура активов коммерческого банка должна соответствовать качественным требованиям ликвидности. С этой целью все активы банка разбиваются на группы по степени ликвидности в зависимости от срока погашения. Активы банка делятся на высоколиквидные (т.е. активы, которые обеспечивают мгновенную ликвидность), ликвидные, активы долгосрочной ликвидности .

Устанавливая рациональную структуру активов , банк должен выполнять требования к ликвидности, а следовательно, иметь достаточный размер высоколиквидных, ликвидных и долгосрочноликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов и выполнять нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности.

Норматив мгновенной ликвидности рассчитывается как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме его обязательств по счетам до востребования.

Норматив текущей ликвидности представляет собой отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности определяется отношением выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка и обязательствам свыше года.

Эти нормативы применяются в процессе управления активами.

На основании проведенного нами анализа по БФ банка «Стройкредит» в период с 2003-2005 г.г. сделаем вывод: .

6. Указание ЦБ РФ № 192-У от 27 марта 1998 г. « О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков».

7. Гражданский кодекс РФ по состоянию на 1 июля 2006 г.- Новосибирск, 2006 г.

8. Налоговый кодекс РФ по состоянию на 20 сентября 2006 г. М. Норма, 2006 г.

9. Артеминко В.Г., Беллендир М.В. «Финансовый анализ» : учебное пособие.-М.: «Дело и сервис». Новосибирск «Сибирское соглашение», 2004.-160 с.

10. Банковский портфель-2»/отв. Ред. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И.-М.: «Соминтек», 2005 г.-752 с.

11. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка»/учебник для вузов. М.:»Логос», 2004 г. 344 с.

12. Банковское дело//под ред. В. Колесникова.-М.: Финансы и статистика, 2006 г.

13. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005 г.

14. Ефимова О.В. «Финансовый анализ».-М.: Бухгалтерский учет, 2005 г.

15. «Курс экономики»/ учебник под ред. Б.А. Райзбергера. -ИНФРА-М, 2006 г.-720 с.

16. Ковалев А.П. «Диагностика банкротства».-М.: Минстатинформ, 2002 г.

17. Масленчиков Ю.С. «Финансовый менеджмент в коммерческом банке» книга вторая: технологический уклад кредитования. Москва. «Перспектива», 2006 г.

18. Роуз Питер С. «Банковский менеджмент» пер. с англ. –М.: Дело, 2006 г.-768 с.

19. «Риски в современном бизнесе»/ Грабовый П.Г. и др. М.: Аланс, 2005 г.

20. Садвакасов К. «Коммерческие банки»/управленческий анализ деятельности; планирование и контроль. Москва. Ось-89.

21. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и операции».-М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2004 г.-320 с.

22. «Финансовый менеджмент» /учебник для вузов под ред. Н.Ф. Самсонов.-М.: финансы. ЮНИТИ, 2006 г.-495 с.

23. «Финансы, денежное обращение и кредит» учебник для вузов под ред. В.К. Сенчагова. ПРОСПЕКТ, 2005 г.

24. Ширинская Е.Б. «Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт» (2 изд.)-М.: Финансы и статистика, 2005 г.