«Электронная валюта и платежные системы на базе сети Интернет»

Столь необычное до недавних пор для рядовых российских граждан явление, как электронная коммерция, на самом деле представляет ничто иное, как прототип традиционного бизнеса. Как ни странно, Интернет-бизнес основан на тех же фундаментальных принципах. Разумеется, существует некоторая специфика, но она, как правило, выражается чисто технической адаптацией.

Развитие и совершенствование платежной системы России - один из основных факторов стабильности функционирования финансового сектора и в целом экономики нашей страны. Финансовые катаклизмы прошедших лет не только убедили нас в том, что это утверждение верно, но и создали благоприятную почву для успешного развития национального финансового рынка как полноправной составляющей мировой финансовой системы.

Правильность выбранной позиции подтверждается на практике: начиная от роста доходов населения и возрастающего с каждым годом притока иностранных инвестиций до заседания глав государств "большой восьмерки" под председательством России. Наша страна вплотную подошла к вступлению во Всемирную торговую организацию на выгодных для себя условиях, и, если это произойдет, мы можем стать первой страной, вошедшей в эту организацию и сохранившей запрет на открытие филиалов иностранных банков.

Вполне логичным и своевременным в сложившихся условиях выглядит возвращение банковской общественности к теме национальной платежной системы, поскольку совершенствование систем безналичных расчетов, в том числе основанных на использовании электронных денег, является неотъемлемой составляющей текущих тенденций. Отсутствие четко выраженной позиции государственных органов и общественных институтов в отношении возможных направлений развития безналичных платежных технологий не позволяет сделать качественный шаг в развитии таких систем.

Существующее положение дел на рынке не может считаться удовлетворительным, поскольку значительные объемы финансовых потоков ежедневных массовых платежей населения остаются вне цивилизованного рынка, хотя на их долю приходится до 85% от общего объема расчетов граждан. Вовлечение этих денег в банковский оборот наряду с повышением прозрачности розничного сектора и снижением доли "теневых" операций будет способствовать повышению скорости перераспределения финансовых потоков между секторами экономики, снижению инфляции, формированию доверия населения к банковской системе России.

Актуальность выпускной квалификационной работы объясняется ростом популярности электронных денег как нового финансового инструмента и повышением значения данного вида безналичных расчетов в деятельности коммерческих банков.

Цель данной работы – разработать рекомендации по совершенствованию работы коммерческого банка с платежными системами и электронными валютами.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• рассмотреть теоретические основы функционирования платежных систем и электронных валют;

• провести анализ работы ОАО "Юниаструм банк" на рынке электронных денежных переводов;

• проанализировать участие ОАО "Юниаструм банк" в операциях с платежными системами;

• разработать проект продажи электронных валют через сеть банкоматов и с помощью Интернет-банкинга;

• осуществить разработку мгновенного вывода электронных валют на пластиковые карты банка.

Объектом исследования выступает коммерческий банк ОАО "Юниаструм банк".

Предметом исследования является деятельность коммерческого банка с платежными системами и электронными валютами.

При выполнении работы использовалась действующие законодательные нормативные акты, учебная и научная литература, статьи из периодических изданий.

Различные аспекты платежных систем и электронных валют на сегодняшний день достаточно хорошо освещены в специальной литературе, периодических изданиях и в сети Интернет.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что в ней предложены новые подходы к деятельности банка с использованием платежных систем и электронных валют. В данной работе приведены мероприятия по повышению эффективности банковского обслуживания юридических и физических лиц с использованием платежных систем, тем самым способствуя повышению эффективности функционирования банковской системы России.

Электронные деньги обычно разделяют на два типа: на базе смарт-карт и на базе сетей. Электронные деньги подразделяются на анонимные (неперсонифицированные) системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные (персонифицированные) системы, требующие обязательной идентификации пользователя.

Проведенный анализ теоретических основ организации платежных систем на базе сети Интернет позволил нам сделать выводы о преимуществах и недостатках электронных валют. Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

• превосходная делимость и объединяемость — при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче;

• высокая портативность — величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;

• очень низкая стоимость эмиссии электронных денег — не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т. д.;

• не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;

• проще, чем в случае с наличными деньгами, организовать физическую охрану электронных денег;

• момент платежа фиксируется электронными системами;

• при платеже через фискализированное эквайринговое устройство торговцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

• электронные деньги не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;

• идеальная сохраняемость — электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

• идеальная качественная однородность — отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах);

• безопасность — защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п., обеспечивается криптографическими и электронными средствами.

Недостатками электронных денег являются:

• отсутствие устоявшегося правового регулирования, — многие государства еще не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;

• несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

• как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

• отсутствует узнаваемость — без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;

• средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег еще не имеют длительной истории успешной эксплуатации;

• теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;

• безопасность электронных денег не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей;

• теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.

На сегодняшний день существует большое количество как зарубежных, так и российских платежных систем, осуществляющих операции с электронными деньгами. К международным платежным системам относятся Western Union, AlertPay, Authorize.Net, Click2Pay, CypherMint и др. На российской финансовой системе сегодня представлены следующие платежные системы WebMoney, Яндекс.Деньги, RBK Money, MoneyMail и ряд других.

За последние годы рынок электронных валют переживает трудные времена, т.к. на него оказало негативное воздействие влияние финансового кризиса.

Во второй главе проведен анализ применения систем на примере банка ОАО "Юниаструм банк", который выявил следующее.

Коммерческий банк «Юниаструм Банк» является универсальной кредитной организацией, предлагающей своим клиентам широкий спектр современных финансовых продуктов и услуг.

Ситуация, сложившаяся в российском банковском секторе в 2009 году под воздействием мирового финансового кризиса, оказала влияние и на деятельность ОАО «Юниаструм банк». Однако расширение объема операций в сфере корпоративного и розничного бизнеса, совершенствование традиционных продуктов и развитие новых услуг позволили исследуемому банку добиться по итогам года хороших финансовых результатов.

Исследуемый банк является создателем и крупнейшим агентом международной системы денежных переводов «Юнистрим», которая входит в тройку лидеров систем денежных переводов.

За анализируемый период (2007 -2009 гг) количество денежных переводов, осуществленных банком через систему «Юнистрим» снизилось на 5496 ед. или на 11,3%. На снижение в значительной степени повлиял финансовый кризис, в результате которого существенно снизился спрос на данную банковскую услугу. В наибольшей степени снизилось количество переводов в страны дальнего зарубежья – на 35,1%, в то время как в страны ближнего зарубежья – всего на 2,1%.

В отличие от количества переводов, объем денежных переводов сократился за два года на 8,7%, что может быть объяснено, что средняя сумма денежного перевода возросла.

Величина совокупных доходов банка от осуществления денежных переводов в 2009 году по сравнению с 2007 годом снизилась на 587,3 тыс.руб. или на 10,5%. Наибольшее снижение произошло по переводам в страны дальнего зарубежья – на 34%.

ОАО «Юниаструм Банк» по показателям количества проведенных операций и объему осуществленных денежных переводов превышает средний уровень по банкам г.Москвы и Московской области. В то же время величина доходов, полученных от осуществления денежных переводов у исследуемого банка меньше среднего по региону значения. Таким образом, доходность операций, связанных с осуществлением денежных переводов у исследуемого банка ниже, чем в среднем по рынку.

ОАО «Юниаструм Банк» сотрудничает с системами «Яндекс.Деньги», РБК Мани» и WEB Money. Анализ динамики данных операций также выявил снижение их эффективности.

За анализируемый период объем средств, введенных клиентами на счет своих электронных кошельков через отделения анализируемого банка, увеличился на 447,5 тыс.руб. или на 4,1%. При этом рост произошел по системам Яндекс Деньги и РБК Мани – соответственно на 5,8 и 18,1%, в то время как по системе WEB Money наблюдается снижение на 2,5%. Общий объем введенных на счета электронных систем средств составил 11455,9 тыс.руб.

Более половины всех средств поступивших от клиентов, поступила на электронные кошельки системы Яндекс Деньги. Наименьшая доля отмечена по системе РБК Мани.

Проведенный анализ выявил тенденцию снижения объемов вывода средств со счетов электронных платежных систем на счета банка. Если в 2007 году сумма выведенных средств составила 8457,8 тыс.руб., то в 2009 году она снизилась на 4,6% и составила 8070,4 тыс.руб.

В структуре выведенных со счетов электронных платежных систем средств преобладает счета Яндекс Деньги, доля которых в 2009 году составила 49%. В меньшей степени средства выводя из других платежных систем - WEB Money и РБК Мани.

Величина совокупных доходов банка от осуществления данных операций в 2009 году по сравнению с 2007 годом снизилась на 2,2 тыс.руб. или на 0,1%. Наибольшее снижение произошло по платежной системе РБК Мани – на 10,1% .

На данный момент ОАО «Юниаструм Банк» осуществляет продажу электронных валют только через кассы банка, что не всегда удобно, т.к. в них часто наблюдаются очереди. Кроме того, для покупки электронных валют сейчас необходимо прийти непосредственно в отделение банка.

Другими недостатками деятельности исследуемого банка на рынке электронных валют являются:

• малое разнообразие количества предлагаемых услуг с использованием электронных валют;

• низкая доходность операций банка по операциям с использованием платежных систем и электронных валют на базе сети Интернет.

Негативная тенденция операций по переводам денежных средств и ввода-вывода электронных валют связана с влиянием мирового финансового кризиса, который повлиял на покупательскую способность населения и снижение спроса на данные виды услуг.

С целью совершенствования деятельности ОАО «Юниаструм Банк» на рынке электронных валют в работе предложены два направления:

Во-первых, предлагается организовать продажу электронных валют через сеть банкоматов и с помощью Интернет-банкинга.

Во-вторых, предлагается внедрение системы мгновенного вывода электронных валют на пластиковые карты банка.

Ко всему сказанному хочется добавить следующее. Развитие электронных платежных систем, на мой взгляд, - это будущее банковского обслуживания. Уже сегодня во многих странах люди используют при расчетах не наличную, а электронную валюту. Этот способ расчетов имеет много преимуществ перед наличными деньгами. В России данный вид расчетов сегодня хоть и активно ускоряет темпы своего развития, все же не так популярен. В связи с этим, на мой взгляд, коммерческим банкам необходимо активно развивать различные проекты, касающиеся использования электронных платежных систем. Это позволит развиваться как банковской системе, так и в целом способствует экономическому росту в стране.

6. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: ИМПЭ, 2008. – 458 с.

7. Аверченко В.А., Сильвестров С.Н., К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело. - 2007. - №4. – С. 15-17.

8. Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России. – М.: Финансы и статистика, 2007.

9. Афонина С. В. Электронные деньги. — СПб: Питер, 2007.

10. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2008. – 345 с.

11. Банки и банковское дело / Под ред.Балабанова И.Т. – СПб: Издательство «Питер», 2007. – 350 с.

12. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф.Жукова. — М.: Банки и биржи, 2008. – 470 с.

13. Банковское дело: Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П., Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 690 с.

14. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. – М.: Омега-Л, 2007. – 456 с.

15. Банковское дело: Учебник для вузов / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 360 с.

16. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, ТОО ЭКОС, 2009.- 510 с.

17. Банковское дело / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Инфра-М, 2009. – 400 с.

18. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. — М.: Логос, 2007. – 360 с.

19. Белов В.А. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов // Банковское дело. - 2008. - №12. – С. 17-21.

20. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. – М.: «Финансы и статистика», 2007. – 355 с.

21. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. - 2008. - №1. – С. 15-19.

22. Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. - М.: Дело, 2008. – 400 с.

23. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России /Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2008. – 450 с.

24. Васильев В.В. Ввод платежных поручений: компьютер вместо человека // Банковские технологии. – 2008. - №12. – С. 12-17.

25. Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств на расчетных счетов клиентов // Банковское дело. – 2008. - №1. – С. 23-25.

26. Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России: Учебное пособие. – М.:ИНФРА-М, 2009. – 380 с.

27. Денисов А.В. Очередность списания денежных средств с банковского счета// Арбитражная практика. – 2008. - №4. - С. 23-25.

28. Дробозина В.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 362 с.

29. Дучевич О. В. Безакцептное списание на основании закона: теория и практика // Арбитражная практика. – 2008. -№3. - С. 21-25.

30. Замораева И.В, Национальная платежная система как закономерный этап развития рынка банковских карт// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. - №7-8. – С.11-19.

31. Иванцов Д.С. Принципы функционирования электронных платежных систем // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2007. - №9. – С. 9-19.

32. Ковалева А.С. Принципы функционирования электронных платежных систем // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. - №7-8. – С.10 – 16.

33. Кочергин Д.А. Электронные деньги. Теория и анализ моделей эмиссии. – СПб.: Изд-во СПБУ, 2009.

34. Краснов А.А, Платежные системы как элемент финансовой инфраструктуры// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2008. - №9. – С.10-17.

35. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги // Банковские услуги. – 2007. - №7. – С. 31-35.

36. Платежные системы: эволюция и риск-менеджмент // Международные банковские операции. - 2009. - №2. – С.14-17.

37. Подпорин Ю., Безналичные расчеты под защитой //Экономика и жизнь. - 2007. - №19. – С.12.

38. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 2008. – 325 с.

39. Саканцев В.А. Совершенствование платежно-расчетных отношений и национальные платежные системы// Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. - 2007. - №9. – С.13-15.

40. Саркисянц А. Новые технологии в расчетно-платежной системе коммерческого банка // Планета Интернет, 2007, № 5. – С.10-14.

41. Семикова П.В. Безналичные расчеты.- М.: Экзамен, 2009. – 400 с.

42. Финансы, денежное обращение и кредит: Уч. Пособие: А.Ю.Казак и др.; Под ред. А.Ю.Казака. — Екатеринбург: РИФ «Солярис», 2007. - 200 с.

43. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. — М.: Финансы и статистика, 2008. – 350 с.

44. Банковские карты // h**t: // w*w.rbcard.com

45. Интернет-сайт компании Wesrern Union // h**t:// w*w.westernunion.r*

46. Интернет-сайт компании Visa // h**t://w*w.visarussia.r*/?id=110

47. Рейтинг платежных систем в Рунете // h**t://w*w.promoworld.r*/reyting-platezhnyih-sistem-v-runete/