«Анализ кредитной деятельности банка ( на примере ПАО «БИНБАНК»)»

Целью работы является изучение кредитной деятельности в банке, поиск путей ее совершенствования.

Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:

- изучить сущность и виды кредитных операций;

- охарактеризовать сущность кредитной деятельности банка;

- исследовать этапы кредитования;

- изучить кредитную политику объекта исследования;

- проанализировать динамику и структуру кредитного портфеля банка;

- оценить качества кредитного портфеля банка;

- предложить пути совершенствования управления кредитными операциями банка.

Теоретической и методологической основой нашей работы стали труды ведущих отечественных специалистов: Белоглазовой Г. Н. [21], Лаврушина О. И. [39], Лямина Л. В., Орловой Н.В. [41], Соломина С. К. [48], Филиной Ф.Н. [51], Жуковой Е. П. [27] и других.

Информационная база исследования. Нормативную базу исследования составили действующие нормативные акты: Конституция РФ, Федеральные законы Закон РФ «О банках и банковской деятельности», «Об информации, информатизации и защите информации», а также другие Федеральные законы и подзаконные акты РФ. В работе использовались материалы периодических изданий, предоставляющих аналитические материалы и данные; а также информационные ресурсы сети Интернет, сбор и анализ первичной информации годовой бухгалтерской отчетности ПАО «БИНБАНК».

В текущей экономической ситуации Банк придерживается последовательного консервативного подхода к принятию новых рисков и кредитованию. Основными приоритетами Банка остаются контроль платежной дисциплины и эффективный сбор задолженности.

В перспективе Банк планирует сконцентрироваться на краткосрочном розничном кредитовании и выпуске кредитных карт. Банк значительно уменьшит долю выдач долгосрочных кредитов в рамках автокредитования и кредитов наличными, пока уровни процентных ставок на рынке не стабилизируются.

В области кредитования корпоративных клиентов Банк также планирует краткосрочное кредитование оборотного капитала организаций с хорошей кредитоспособностью без создания дополнительных финансовых рисков, то есть действующим клиентам Банка с тщательным контролем и мониторингом кредитоспособности заемщиков.

Ожидая снижение темпов роста ВВП, снижение доходов населения и рост уровня безработицы, Банк направит значительные ресурсы на усиление функции сбора задолженности, в частности повышение уровня автоматизации процесса взыскания и развитие новых методов и техник сбора задолженности. Также Банк планирует введение дополнительных требований к заемщикам и в целом к процессу управления рисками в корпоративном, розничном кредитовании и кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса.

В условиях сложившейся макроэкономической ситуации одной из приоритетных задач Банка является поддержание достаточного уровня ликвидности. В плановом периоде Банк нацелен на максимальную диверсификацию средств фондирования, в частности повышения доли вкладов физических лиц, секьюритизации, в структуре пассивов.

Уровень кредитной активности банка за исследуемый период в среднем составляет 87%, что указывает на высокую кредитную активность банка.

Показатель соотношения кредитных вложений к собственным средствам банка составил в 2013 г. 1163 %, в 2015 г. этот показатель вырос и составил 1132 %. Эти данные с учетом рекомендуемого значения в пределах 80% подтверждают ранее сделанный вывод о том, что банк неэффективно работает в части организации его кредитной деятельности.

Коэффициент риска кредитного портфеля на протяжении всего анализируемого периода близок к 100%. Поэтому, можно сделать вывод, что риск невозврата на высоком уровне, т.к. рекомендуемое значение min 60-70%.

Общий коэффициент достаточности РВПС показывает, что в среднем доля фактически созданных резервов на возможные потери по ссудам в кредитных вложениях банка колеблется от 0,16% до 0,26%, что намного меньше рекомендуемого значения.

Показатель степени защиты банка от совокупного кредитного риска показывает, что в среднем доля фактически созданных резервов на возможные потери по ссудам составила 3,31% в собственных средствах банка. Это говорит о недостаточном количестве созданных резервов, что является отрицательным фактором.

В среднем за исследуемый период норматив максимального размера риска составляет от 16,1 до 18,0 %, что указывает на увеличение кредитного риска в отношении одного или группы связанных заемщиков.

Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле сократилась за 2015 год на 2,4 п.п., что объясняется как продажей/погашением части неработающих кредитов, так и улучшением качества кредитного портфеля.

В 2015 году коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами под обесценение остается стабильным.

Исходя из сделанных выводов анализа, в третьей главе были рассмотрены пути повышения доходности кредитной деятельности и совершенствование управления кредитным риском за счет сотрудничества с бюро кредитных историй, совершенствования нормативно-правовой базы кредитования, а так же с помощью методов оценки кредитоспособности заемщика.

Автором было предложено внедрение кампании продаж персонального предложения востребованного и подходящего для клиента продукта.

5. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (с изм. от 03.07.2016 N 231-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.

+ еще 47 источников