«Современные методы управления кредитным риском на примере Сбербанка РФ по Октябрьскому ОСБ № 8265»

Кредит выступает в качестве формы разрешения противоречия между на-коплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них – у других.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, форми-руя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем ли-цам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финан-совых ресурсов на определенных условиях.

В основе условий кредитования лежат следующие принципы:

-срочность;

-возвратность;

-платность;

-обеспеченность кредита;

-целевое использование.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формиро-вание источников капитала для расширения воспроизводства.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизо-ванное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпри-нимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономиче-ском пространстве.

С другой стороны кредитование связано с определенным риском, тем бо-лее в условиях развивающейся рыночной экономики.

В связи с этим выбор темы дипломной работы чрезвычайно актуален на сегодняшний день.

Цель дипломной работы - исследовать теоретические и практические ас-пекты управления кредитным риском.

Объектом исследования выступает Отделение № 8265 СБ РФ.

Для достижения цели дипломной работы в ходе ее выполнения должен быть решен ряд задач:

- исследована роль кредита в развитии экономики;

- раскрыта сущность банковских рисков;

- исследована сущность кредитного риска и современных методов управ-ления им;

- дана общая характеристика объекта исследования;

- раскрыта сущность операций банка;

- дан анализ кредитной политики банка;

- исследована структура кредитного портфеля;

- дан анализ управления кредитным риском;

- предложены мероприятия по совершенствованию управления кредит-ным риском.

- обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку;

- кредитование.

Кредитная политика ОСБ № 8265 представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.

Таким образом, целью кредитной политики является создание необходи-мых предпосылок эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединение и организация его усилий для уменьшения вероятности ошибок и получения максимальной прибыли от проведения кредитных опера-ций.

Кредитная политика ОСБ № 8265 основана на общедоступности кредит-ных ресурсов предприятий всех форм собственности при максимальном обес-печении интересов банка относительно возврата кредитов.

Цели кредитования:

-финансирование коммерческих и производственных программ;

-пополнение оборотных средств;

-кредитование внешнеторговых операций, включая предэкспортное фи-нансирование;

- кредитование населения.

Кредиты юридическим лицам (за исключением инвестиционных креди-тов) предоставляются на срок до полутора лет.

Процентные ставки по кредитам устанавливаются в зависимости от конъюнктуры денежного рынка, срока кредитования, обеспеченности кредита, количества используемых услуг Банка, объема поступлений денежных средств на счета предприятий-заемщиков а Банке.

Кредиты юридическим лицам предоставляются на условиях поддержания предприятиями-заемщиками ежемесячных оборотов по счетам в Сбербанке России как минимум, в объемах, сопоставимых с объемами обязательств по кредитам.

Как показывают данные анализа наиболее качественный кредитный порт-фель юридических лиц. Так в 2002 году просроченных ссуд юридических лиц составляла 3,8%, в 2003 году 1,5%, в 2004 году 0,60%.

Доля же просроченных ссуд физических лиц в 2002 году составляла 22%, в 2003 году 24%, в 2004 году 23,5%.

Таким образом, банку необходимо пересматривать кредитную политику в отношении физических лиц и ужесточать ее.

В качестве методов управления кредитным риском ОСБ № 8265 исполь-зует:

- создание резерва на возможные потери по ссудам;

- залог;

- лимитирование;

- оценку кредитоспособности заемщика.

Как показали результаты исследования, залог – самая удобная форма обеспечения кредита.

Наибольшее предпочтение в качестве залога отдается товарам в обороте, которые в 2004 году занимали 54% от всей величины предоставленного креди-та, оборудование 36%.

Как показал анализ, установленная Сбербанком России методика оценки кредитоспособности заемщика имеет как достоинства, так и недостатки.

Достоинством является ее простота и адаптированность к заемщикам любого характера. Анализ кредитоспособности клиента проводиться с помощью средств вычислительной техники, что позволяет в короткий срок получить представление о финансовом состоянии заемщика.

С другой стороны, недостатками данной методики является применение довольно узкого набор показателей и отсутствие корректирующих коэффици-ентов делают данную методику не совсем точной.

В связи с этим в рамках разработки мероприятий по совершенствованию управления кредитным риском предлагается расширить анализ показателей при условии сохранения ее простоты и простота и адаптированности к заемщикам любого характера.

8. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: Учеб-ное пособие – Финансы и статистика, М., 2001 г. – 278 с.

9. Баканов М.И., Шеремет А.Ю. Экономический анализ: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2002 г. – 250 с.

10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого бан-ка; Учебник для ВУЗов – Издательская корпорация «Логос», М., 1999 г. – 314 с.

11. Вальравен К.Д. Управление рисками в коммерческом банке. М.: 2004.

12. Вечканов Г.С., Вечканова Г.Р. Словарь рыночной экономики – ТОО ТК Петрополис, СПб., 1999 г. – 568 с.

13. Ветрова А.В. Кредитное бюро: проблемы и решения // Банковское дело – 2000 г. - №11 – с. 12 – 16.

14. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов – Финансы, ЮНИТИ, М., 2000 г. – 473 с.

15. Замураев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классифика-ция и определение форм // Деньги и кредит – 1999 г.- №4;

16. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка. // Деньги и кредит – 2001 г. - №9. с. 6 – 32.

17. Колесников В.И. Банковское дело : Учебное пособие – Финансы и стати-стика, М., 2000 г. – 464 с.

18. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Особенности кредитования крестьян-ских (фермерских) хозяйств // Банковское дело – 2000 - №12;

19. Козлова Е.П., Голанина Е.Н. Банк и клиент – юридическое лицо – Учеб-ное пособие – Финансы и статистика, М., 2000 г. – 120 с.

20. Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка // Деньги и кредит – 2001 г. - №1. с. 6 – 42.

21. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов – Финансы и статистика, М., 1999 г. – 448 с.

22. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для ВУЗов – Финансы и стати-стика, М., 2000 г. – 576 с.