«Кредит и его роль в рыночной экономике»

Кредитование в современной рыночной экономике это очень обширная тема. В условиях перехода к рыночной экономике в России существенно из-менились состав и структура денежных доходов населения. В частности, уве-личился временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и ус-луг. В связи с этим, возросла роль потребительского кредита, призванного устранить временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и возможностью их оплаты. Сегодня в момент мирового финансового кризиса кредитование нуждается в поддержке со стороны государства, т.к. именно кредит является первоосновой для развития рыночных отношений в стране.

Коммерческий банк - учреждение, осуществляющее кредитование хозяй-ственных субъектов и частных лиц, их расчетно-кассовое обслуживание. Он не подчиняется в административном порядке Центральному банку, а лишь выполняют его указания в пределах норм, определенных законами. К небан-ковским финансово-кредитным институтам относятся:

— ссудно-сберегательные учреждения,

— взаимные фонды денежного рынка,

— пенсионные фонды,

— инвестиционные компании,

— трастовые компании,

— благотворительные фонды,

— страховые компании.

Задача небанковских финансовых посредников состоит в аккумулировании свободных денежных средств физических и юридических лиц и кредитовании отдельных сфер и отраслей народного хозяйства.

Кредит (от лат. – ссуда, долг) является категорией исторической, отра-жающей развитие экономических отношений в обществе. Он возник на заре цивилизации в период разложения первобытнообщинного строя на базе иму-щественной дифференциации общины. Кредит –это движение ссудного капи-тала, который представляет собой денежный капитал, предоставляемый его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента. На пер-вом этапе развития кредитных отношений единственным источником форми-рования ссудного капитала выступали временно свободные денежные средст-ва.

Первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуж-дой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Здесь и появляются первые кредиты : если отдельному крестьянину не хватало собранного уро-жая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая.

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспе-чивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные ка-питалы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулиру-ются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во вре-менное пользование. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляет-ся обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыноч-ной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капи-тала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производ-ственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кре-дит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов дейст-вующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремля-ясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают полу-чение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответ-ствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет пере-распределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных про-порций и управлении совокупным денежным капиталом. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, пла-тежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентра-ции производства. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ус-коряет формирование источников капитала.

Можно выделить в развитии кредитных отношений несколько последова-тельных этапов

• Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем сво-бодных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключи-тельно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:

а)полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

б)ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления)

в)сверхвысокая норма процента как платы за использование

заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистиче-ского способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капита-лы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственни-ков (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традицион-ные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исклю-чительно на обмене национальных валют).

• Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита харак-теризовался появлением на рынке ссудных капиталов (специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, воз-никшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для боль-шинства кредитных институтов:

-аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;

-обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем — и для государства);

-проведение ряда специальных финансовых операций (например, по об-служиванию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предо-пределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики ли менялы, а промышлен-ные и торговые капиталисты), отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать о некоторой степени формализованный характер, устанавлива-лись типовые процедуры кредитования, среднерегиональные и средненацио-нальные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики вре-менами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

• Современное состояние. Основной признак этого этапа -централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка, появление первых общенациональных государст-венных крестных институтов, наделенных монопольными функциями по ко-ординации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналично-го денежного обращения, а уже существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рын-ка. В дальнейшем деятельность центральных банков развилась по направле-нию прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного учреждения контроля с их стороны за работой негосударст-венных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных техно-логий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютер-ных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслужива-ния клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельно-сти в том числе на международных рынках.

1.2 Функции и классификация кредита.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также формулу, в которой предоставляется конкрет-ная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие семь достаточно са-мостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадает-ся на несколько разновидностей по более детализированным классификаци-онным параметрам.

Вид кредита Описание

1.Банковский кредит

Сроки погашения

Способ погашения.

Способ взимания ссудно-го процента

Наличие обеспечения.

Целевое назначение.

тегории потенциаль-ных заемщиков.

Объектом выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предостав-ляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имею-щими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщи-ка могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде банковского процента, ставка которого определя-ется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базо-вых признаков.

• Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления офици-ального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются.

• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного не-достатка собственных оборотных средств у за-емщика. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в

режиме межбанковского кредитования.

• Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года. Большее распространение получили в аграрном секторе, а также при креди-товании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

• Долгосрочные ссуды, используемые, как пра-вило, в инвестиционных целях. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со сто-роны государства.

• Ссуды, погашаемые единовременным взно-сом (платежом) со стороны заемщика.

• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Кон-кретные условия (порядок) возврата определяют-ся договором. Всегда используются при долго-срочных ссудах и, как правило, при среднесроч-ных.

• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты кратко-срочных ссуд.

• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение все-го срока действия кредитного договора. Тради-ционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сто-рон.

• Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их за-емщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом.

• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосред-ственно кредитный договор. В ограниченном объ-еме применяются некоторыми зарубежными бан-ками в процессе кредитования постоянных клиен-тов, пользующихся их полным доверием (подкре-пленным возможностью непосредственно контро-лировать текущее состояние расчетного счета за-емщика). При средне- и долгосрочном кредитова-нии могут использоваться лишь в порядке исклю-чения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно — за счет заемщика.

• Обеспеченные ссуды как основная разновид-ность современного банковского кредита, выра-жающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственно-сти, чаще всего — недвижимость или ценные бу-маги. При нарушении заемщиком своих обяза-тельств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возме-щает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше средне рыночной стоимости предложенного обеспечения и опреде-ляется соглашением сторон.

• Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юри-дически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заем-щиком условий кредитного договора. В роли фи-нансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государствен-ной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распро-странение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до на-стоящего времени имеют ограниченное примене-ние из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особен-но муниципального и регионального уровней.

• Ссуды общего характера, используемые за-емщиком по своему усмотрению для удовлетво-рения любых потребностей в финансовых ресур-сах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредито-вания, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используются.

• Целевые ссуды, предполагающие необходи-мость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения за-дач, определенных условиями кредитного догово-ра (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капиталь-ного развития и т. п.). Нарушение указанных обя-зательств влечет за собою применение к заемщи-ку установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

• Аграрные ссуды — одна из наиболее распро-страненных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций — агробанков. Характерной их особенностью является четко выражен-ный сезонный характер, обусловленный специфи-кой сельскохозяйственного производства. В на-стоящее время в России эти кредитные операции осуществляются в основном по линии государст-венного кредита из-за крайне тяжелого финансо-вого состояния большинства заемщиков — тра-диционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требо-ваниям рыночной экономики.

• Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой ком-мерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

• Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклер-ским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Ха-рактерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентиро-ванность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

• Ипотечные ссуды владельцам недвижимо-сти, предоставляемые как обычными, так и спе-циализированными ипотечными банками. В со-временной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых ис-точниках выделяются в качестве самостоятельной формы кредита.

• Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимо-действия кредитных организаций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка, являющегося активным участником и прямым ко-ординатором рынка межбанковских кредитов. От-сутствие эффективного планирования таких опе-раций в августе 1995 г. вызвало кризис межбан-ковских платежей, охвативший всю кредитную систему России.