«Банкротство кредитных организаций»

На возможное банкротство кредитной организации вляет ряд факторов.

К внешним факторам можно отнести политическую и общеэкономическую ситуацию в стране, состояние финансового рынка, надежность банков- партнеров, надежность клиентов.

В группу внутренних факторов входят: стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом, уровнем квалификации кадров и уровнем менеджмента, внутренней политикой банка.

В соответствии с Федеральным законом “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” мерами по предупреждению банкротства кредитных организаций являются:

• финансовое оздоровление кредитной организации;

• назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

• реорганизация кредитной организации.

В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

• оказание финансовой помощи кредитной организации её учредителями и иными лицами;

• изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

• изменение организационной структуры кредитной организации;

• иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

В аналитической части работы проведен анализ практики банкротств кредитных организаций в России.

Основными причинами банкротства кредитных организаций в России являются неэффективное управление кредитной организацией в условиях кризиса, неразвитость нормативно-правовой базы, а также действия руководства банка по преднамеренному банкротству.

Выстроенная в последние годы в России банковская система надежна, по крайней мере, для отражения как раз таких вот кризисов. Почему банковская система не справилась с кризисом - это вопрос, который совсем не относится к теории и практике построения банковской системы. Банковской системе России требуется развитие, но никакая не реформа. Тем не менее, похоже, тихая, но капитальная перестройка банковской системы уже началась.

Отдельные банки должны поддерживаться ради стабильности всей системы. Для здоровой конкуренции есть много других способов, а систематическое привлечение банком денег у Банка России не спасет никого от неэффективной деятельности. Например, банки, которым дали равное право в борьбе за вкладчика, имеют разный объем привлеченных вкладов, почему? Каждый из этих банков был отдельно проверен Банком России до вступления в систему страхования и постоянно контролируется в части его финансовой устойчивости, в этом смысле все банки участвующие в системе страхования одинаково стабильны, по мнению Банка России. Однако кто-то из банков работает с вкладчиком лучше, а кто-то хуже.

Если банк убыточен и до сих пор работает, то этому банку почему-то позволяет жить Банк России. Система устроена так (законами и Банком России), что ни один банк не может (не должен при соответствующем за ним надзоре) неожиданно обанкротиться. Банк России должен помогать не для того, чтобы сохранить банк его владельцам, а для того, чтобы защитить интересы вкладчиков и кредиторов этого банка. Если ЦБ уже совсем что-то не нравится в банке, он может для начала запретить банку, например, привлекать вклады, затем выдавать кредиты, может потребовать смены руководства банка или вообще может принудить данный банк к реорганизации в виде продажи. И клиенты даже не заметят перемен.

Таким образом, успешное функционирование и динамичное развитие организаций банковского сектора имеет огромное значение для экономики страны. С другой стороны кредитные организации могут использоваться их владельцами в своих, далеко не всегда законных, целях. Банк России имеет очень большие возможности по контролю и регулированию деятельности банков. Он осуществляет постоянный мониторинг их деятельности через отчетность и проверки, в результате чего у той или иной организации может быть отозвана лицензия и начнутся процедуры её банкротства.

В третьей главе отражены направления совершенствования банковского законодательства и регулирования банкротства банков.

Основной задачей на ближайшую перспективу является создание условий, обеспечивающих повышение эффективности банковского сектора, укрепление его функциональной роли в экономике.

Важными компонентами решения этой задачи выступают снижение рисков банковской деятельности, стоимости банковских продуктов и услуг, прежде всего кредитных, для реальной экономики и населения; увеличение сроков и удешевление стоимости привлекаемых банками ресурсов; повышение качества капитала (собственных средств), сокращение издержек кредитных организаций.

Особое внимание в контексте устойчивости банковского сектора должно быть уделено качеству активов и капитала кредитных организаций, состоянию систем управления, включая стратегические аспекты управления банковской системой.

Рост показателей деятельности банковского сектора должен явиться результатом совершенствования условий банковского дела и базироваться на качественном улучшении самой банковской деятельности, прежде всего в сфере корпоративного управления банками и внутреннего контроля, структуры активов и пассивов, управления принимаемыми рисками, транспарентности деятельности.

При подготовке законопроекта, предусматривающего повышение требований к уровню капитала кредитных организаций, следует реализовать подход, исключающий создание конкурентных преимуществ для кредитных организаций, в т.ч. по признаку величины капитала.

Необходимо принять законодательные и нормативные акты, обеспечивающие существенное ускорение и удешевление процедуры реорганизации кредитных организаций путем слияний и присоединений.

Наконец, требуется совершенствование регулирования банковской деятельности с целью усиления банковского надзора.

Итак, можно сделать вывод, что поставленная цель выпускной квалификационной работы выполнена и все задачи решены.