«Активные операции банка и управление ими на примере ОАО «Импэксбанк»

Последняя четверть века явилась периодом глубоких и драматических изменений в банковском деле, многочисленных новшеств в организации, методах управления банками и формах обслуживания клиентов.

Эти процессы в различной степени и с разной интенсивностью за-тронули все страны, включая Россию. Складывавшиеся веками приемы и методы банковской деятельности усложняются, приобретают новые черты, возникают совершенно новые, оригинальные виды операций и услуг.

В современных условиях, когда на рынке капиталов существует острая конкуренция за сферу привлечения денежных ресурсов и для банков, прежде всего коммерческих, весьма актуальна проблема управления банком, то есть выбор рационального банковского менеджмента.

Банковский менеджмент – самостоятельный вид профессиональной дея-тельности, направленный в условиях рынка на достижение определенных конкретных целей посредством рационального использования банковских и трудовых ресурсов.

Успех того или иного банка все больше зависит от эффективного управления, постоянного повышения конкурентоспособности.

Поэтому вопрос управления активными и пассивными банковскими операциями в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка – прибыль. Опыт, как мировой, так и отечественной практики показывает, что недооценка управления в банках, приводит к негативным последствиям в их деятельности.

Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные.

Но, все без исключения, проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – вопрос проведения активных операций и определили тему данной курсовой работы, целью которой является исследование организации и управления активными операциями банка.

Объектом исследования курсовой работы выступает Открытое Акцио-нерное Общество (ОАО) «Импексбанк».

Для достижения цели курсовой работы в процессе ее выполнения должен быть решен ряд задач, а именно:

- раскрыты теоретические аспекты организации и управления ак-тивными операциями банка;

- дана общая характеристика объекта исследования;

- исследована динамика объемов и структура активов баланса банка;

- проведен анализ управления активными операциями банка за 2003-2004 годы.

В конце 2003 года, Импэксбанк разработал и внедрил новую универсальную коллекцию депозитов: «Импэкс-Финансист», «Импэкс-Стратег», «Импэкс-Инвестор», «Импэкс-Казначей». Изучив потребности клиентов и потенциальных вкладчиков, банк создал четыре депозита, условия которых максимально отвечают интересам рынка и просты для восприятия частными лицами. Характерной особенностью этих депозитов явилось сочетание высокой доходности с возможностью управления средствами и страхования от инфляционных рисков и рисков обесценивания валют.

Каждый вклад несет в себе разнообразные сервисные возможности, что делает коллекцию удобной для любого клиента банка. «Импэкс-Фи-нанасист» позволяет распоряжаться денежными средствами, не прерывая срока действия вклада. При этом процентная ставка по вкладу увеличивается по мере увеличения остатка. «Импэкс-Стратег» - мультивалютный депозит, позволяющий оперативно менять валюту вклада, не прерывая срока дейс-твия договора, и предотвращать обесценивание средств, возникающее в результате инфляции, не теряя при этом на процентах. «Импэкс-Инвестор» рассчитан на накопления в течение длительного периода времени и предусматривает возможность пополнения вклада в течение всего срока. Вклад же «Импэкс-Казначей» включает в себя минимальный набор сервисных возможностей, но вместе с тем обеспечивает высокий доход по вкладу за счет максимальных процентных ставок.

Развивая ритейловый бизнес, Импэксбанк совместно с компанией VISA Int. предоставил своим клиентам абсолютно новую для рссийского банков-ского рынка услугу - перевод денежных средств на карту VISA по России и в любую точку мира (за исключением американских банков - эмитентов).

Внедрение программ потребительского кредитования - это важнейшая составляющая стратегии розничного бизнеса банка, которая показала себя эффективной как с точки зрения позиционирования банка на рынке розничных услуг, так и обеспечения его конкурентоспособности на рынке.

И в этом бизнесе банк ориентирован в развитии всего спектра про-грамм: кредитование на приобретение автотранспорта; экспресс-кредитование в торговых сетях на приобретение электроники и бытовой техники, мебели, компьютерной техники; нецелевое кредитование в отделениях и филиалах Банка, кредитные карты.

Общим принципом развития банком программ потребительского кредитования является создание привлекательных кредитных схем и совершенствование технологии выдачи Клиента. При этом, клиентам предлагается пакет различных кредитных продуктов, включая «беспроцентные кредиты», кредиты по выгодным ставкам (например, по программам автокредитования - от 9% в валюте), кредиты с отсрочкой платежа. Эффективное партнерство Банка с автосалонами, страховщиками, магазинами розничной торговли и совместные маркетинговые акции позволяют Банку предложить своим клиентам максимально выгодные усло-вия по потребительским кредитам.

Для предпринимателей и юридических лиц данная система не просто средство связи с банком, а возможность полнофункционального управления своими счетами, открытыми в любом филиале Импэксбанка.

Импэксбанку успешно удалось внедрить для предприятий, имеющих сеть структурных подразделений (филиалов, группу компаний) уникальный и высокотехнологичный комплекс услуг по управлению деятельностью своего бизнеса в любом регионе России, где есть филиал Импэксбанка, также основанный на использовании системы «Электронный офис», в который вошли следующие базовые услуги: предоставление информации об остатках и операциях по банковским счетам структурных подразделений и филиалов компании, открытым как в любом московском отделении, так и в любом региональном филиале Банка; возможность подтверждения головной компанией расчетных документов структурных подразделений и филиалов компании, а также проведение головной компанией исходящих платежей непосредственно со счетов своих филиалов либо структурных подразделений.

Таким образом, сотрудник головной компании может получить на мониторе своего компьютера информацию об операциях и платежах своих структурных подразделений и/или филиалов, при этом не имеет значение месторасположение подконтрольной компании (филиала), необходимо лишь открытие банковского счета в любом отделении/ филиале Импэксбанка.

Подключение к системе «Электронный офис» не требует много времени и специальных затрат, достаточно лишь один раз посетить Банк и заключить соответствующий договор на обслуживание. Для упрощения работы с «Электронным офисом» был создан специальный промо-сайт - максимально облегченный интерфейс позволяет любому клиенту банка производить все необходимые ему операции без привлечения помощи специалистов. Программа «Электронный офис» полностью интегрирована с автоматизированной банковской системой и обеспечивает конфиденциальность и надежную защиту от несанкционированного доступа третьих лиц. Продолжилось развитие проектов в сети Интернет.

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам.

-инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных доку-ментов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

-купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

-выдача банковских гарантий.

-осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

По данным анализа наблюдаем снижение коэффициента доходности ак-тивов с 0,32 в 2003 году до 0,22 в 2004 году. Это говорит о превышении динамики роста активов над динамикой роста доходов банка, что является отрицательным фактором.

Но налицо положительный момент – повышение доли прибыли в доходах банка с 0,055 в 2002 году до 0,085 в 2004 году.

Сумма активов приносящих доход увеличилась за 2004 год на 11 267 434 тыс. руб. или на 64%.

Если рассмотреть процентные доходы и процентные расходы, то при-рост процентных расходов за 2004 год составил 39%, в то время как прирост процентных расходов составил 53%.

Таким образом, темпы роста расходов превысили темпы роста доходов, из чего делаем вывод, что банку необходимо принимать меры с целью повышения доходности активов.

Как показывают данные анализа активов банка доля активов, приносящих доход сократилась а 2004 году на 3,5%, в то время как доля активов, не приносящих доход выросла на 0,3%, а доля иммобилизованных активов выросла на 3,2% (рис. 2-3).

Данный факт следует расценивать как отрицательный момент в деятель-ности банка, так как именно активы, приносящие доход являются приоритет-ными в балансе банка.

Основными принципами управления активами являются:

-соблюдение целесообразности структуры активов;

-диверсификация активных операций;

-отслеживание рисков;

-поддержание доходности активов.

Данные анализа свидетельствуют о нарастании доли просроченных ссуд в общем кредитном портфеле в 2002 – 2003 годах. Так в 2003 году таких ссуд было 10%. Как уже говорилось выше, направленность кредитной политики Банка на снижение кредитного риска и улучшение качества кредитного портфеля, позволила в 2004 году сократить количество просроченных кредитов до 3%.

Наличие просроченных ссуд свидетельствует о высоком кредитном риске, а значит о необходимости разработки мероприятий для повышения эффективности кредитной деятельности банка. На снижение кредитного риска нацелено управление кредитными рисками. Управление кредитными рисками главным образом основано на определении кредитоспособности заемщика и установлении его кредитного рейтинга. Высокий процент просроченных ссуд говорит о необходимости страхования кредитов.

8. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2001 г. – 278 с.

9. Баканов М.И., Шеремет А.Ю. Экономический анализ: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2002 г. – 250 с.

10. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для ВУЗов – Финансы и статистика, М., 2000 г. – 576 с.

11. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции:Учебное пособие–банки и биржи, ЮНИТИ, М., 2002 г.-288с.

12. Рябова И.Б. Анализ финансового состояния коммерческих банков // Деньги и кредит – 2003 г. - № 7. с. 18 – 44.

13. Слуцкий Л.Э. Банк и малое предприятие: проблемы взаимодействия // Деньги и кредит – 2000 г. №10. с. 24 – 46.

14. Суворов А.В. Клиент для банка или банк для клиента? //Финансы и кредит. 2001 . № 6. с. 9 – 27.

15. Устав ОАО «Импексбанк».

16. Финансовая отчетность ОАО «Импексбанк» за 2003-2004 годы.