«Управление денежным оборотом»

Исходя из вышесказанного, актуальность данной темы обусловлена тем, что объективной основой денежного обращения является товарное производство, где товарный мир разделяется на два вида товаров: собственно товары и товары-деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. Также хотелось бы отметить и тот факт, что от организации и развития денежного оборота зависит функционирование денежной системы страны. Поэтому правильность организации денежного оборота и его эффективное регулирование во многом определяет стабильность экономического развития страны.

Следовательно, целью работы является изучение теоретических основ денежного оборота предприятия, а также анализ управления им на практике предприятия с последующим определением основных направлений совершенствования в данной области.

Объект исследования – предприятие ООО «Ришелье».

Предмет исследования – процесс денежного оборота на предприятии.

Задачи исследования сформулируем соответственно цели:

1) изучить теоретические основы денежного оборота;

2) дать оценку денежного оборота на предприятии ООО «Ришелье»;

3) определить основные пути совершенствования процесса денежного оборота на предприятии;

4) составить выводы и внести предложения.

Теоретико-методологической базой исследования явились труды ученых и исследователей по проблеме денежного оборота, таких как:

Информационной базой исследования явились материалы предприятия ООО «Ришелье».

В ходе написания работы нами были использованы следующие методы:

- статистический;

- абстрактно-логический;

- аналитический;

- графический.

Местонахождение общества: Россия, 350000, г. Краснодар, ул. Челюскина, 14.

Миссия организации – следить за эффективностью деятельности, делегировать полномочия, рационально использовать ресурсы.

Предприятие ООО «Ришелье» осуществляет свою деятельность на коммерческой основе.

Основная цель деятельности – завоевать доверие и верность потребителей качеством продукции, а также дальнейшее развитие производства в целях получения прибыли.

Основными направлениями деятельности общества являются:

- производство тканей высокого качества из натуральных тканей;

- оптовая торговля тканями;

- пошив белья и одежды.

- наличный и безналичный обороты между собой тесно взаимосвязаны. Между ними не существует непреодолимых барьеров. Наличный оборот легко превращается в безналичный, например, при инкассации наличной денежной выручки, полученной предприятием; при открытии физическим лицом счета в банке или при размещении наличных денег на банковском депозите. Безналичный оборот также легко может превращаться в наличный при выдаче денег из касс банков, закрытии счета или депозита в банке. Единство наличного и безналичного оборотов проявляется также в том, что они образуют денежную массу, регулирование которой относится к важнейшим методам монетарного воздействия на экономику.

- из проведенного анализа основных экономических показателей хозяйственной деятельности и трудовых ресурсов предприятия ООО «Ришелье» можно сделать вывод о хорошей работе предприятия в целом, но существует необходимость увеличения производственной деятельности предприятия.

- предприятие ООО «Ришелье» в целом способно генерировать денежный оборот в объеме, достаточном для осуществления необходимых расходов.

- прогноз денежных потоков разрабатывается преимущественно для внутреннего использования, но он иногда может быть затребован будущими поставщиками при рассмотрении возможностей кредитования.

В ходе составленных выводов, нами были сформулированы и основные направления совершенствования или оптимизации денежного оборота предприятия.

Одним из таких путей является метод прогнозирования денежного оборота. Еще раз отметим, что экономическая выгода представленного ранее денежного потока заключается в том, что в течение полугода мы сумеем сократить выплаты денежных средств на 30470 тыс. руб., что возможно при сокращении транспортных расходов, расходов на оборудование, приобретение зданий и производимых закупок вообще, и, оставив на прогнозируемый период заработную плату без каких-либо изменений, а поступления денежной наличности возрастут на 15500 тыс. руб. происходит это исключительно благодаря продажам (как за наличные, так и в кредит – чего ранее не наблюдалось).

7. Деньги. Кредит. Финансы / С.В. Галицкая – М.: Экзамен, 2002 – 224с.

8. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 703 с.

9. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 368 с.: ил.

10. Ревинский И.А. Инвестиционный бизнес: мировой опыт. Учебное пособие. – Издательство Новосибирского университета, 2008. – 437 с.

11. Рубинштейн Т.Б. Планирование и расчеты денежных средств фирм и компаний. – М.: Ось-89, 2005. – 608 с.

12. Рындин А.Г., Шамаев Г.А. Организация финансового менеджмента на предприятии. – М.: Русская Деловая Литература, 2006. – 415 с.

13. Свиридов О. Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2005. – 480с.

14. Семенов С.К. Безналичные деньги. // Финансовый бизнес. – 2004. – №2. – с. 34-37.

15. Финансы и кредит: Учебник / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2004 – 575 с.

16. Финансы, денежное обращение и кредит. Под ред. Л.А. Дробоздиной – М.: Финансы «Юнити», 2000. – 479 с.

17. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 366 с.