«Банковская система России»

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" – скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции), а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книж-ный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

На самом деле в современном обществе банки занимаются самыми раз-нообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничест-во в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов пред-приятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функ-ции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспреде-ления ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйствен-ных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия про-межуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В резуль-тате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, со-ответствующее рыночному типу отношений.

Таким образом, банковская система представляет собой базис для функ-ционирования экономики.

Поэтому в соответствии с вышеизложенным выбор темы дипломной ра-боты является достаточно актуальным на сегодняшний день.

Целью дипломной работы является - исследование принципов функцио-нирования современной банковской системы России.

Объектом исследования выступает Сарапульское Отделение Западно – Уральского Банка СБ РФ № 78.

Из поставленной цели вытекает круг задач, которые необходимо решить в процессе выполнения дипломной работы:

- исследовать теоретические аспекты функционирования банковской сис-темы России;

- дать общую характеристику объекта исследования;

- дать анализ деятельности банка в условиях современной банковской системы.

Круг задач определяет структуру дипломной работы, которая состоит из трех разделов, введения, заключения, списка используемой литературы.

Дадим краткую аннотацию разделов дипломной работы.

В первом разделе исследуется денежное обращение как основа банков-ской деятельности, кроме того, в данном разделе раскрываются функции бан-ков.

Во втором разделе раскрываются сущность банков как главного звена финансового рынка, структура банковской системы. Кроме того, в данном раз-деле показан процесс формирования современной банковской системы России.

В третьем разделе исследуется деятельность банка в современных усло-виях.

Высокая активность заимствований российских предприятий за рубежом, рост притока экспортной выручки, связанный с благоприятной экономической конъюнктурой привели к увеличению золотовалютных резервов Банка России и, как следствие, к резкому росту денежной массы, в результате чего объем сво-бодных денежных средств в банковской системе существенно увеличился. Кро-ме того, избыточное предложение валюты на внутреннем денежном рынке, а также отказ Банка России от искусственной поддержки курса доллара в пользу решения задачи сдерживания инфляции привели к росту номинального курса рубля к доллару США.

Основной целью работы Сарапульского ОСБ № 78 в условиях рыноч-ной ориентации экономики является повышение эффективности деятельно-сти банка и получение прибыли, обеспечивающей стабильную работу.

Видами деятельности отделения банка являются:

- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (кли-ентов) и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания;

- обеспечение сохранности денежных средств, вверенных банку;

- кредитование.

В течение 2001-2003 года привлечение денежных средств населения во вклады происходило в условиях продолжающегося экономического роста и от-носительно невысокого уровня инфляции, которые способствовали увеличению реальных располагаемых денежных доходов населения.

На фоне увеличения денежных доходов населения происходили измене-ния в структуре их использования, повлекшие за собой увеличение темпов при-роста остатка вкладов. В этих условиях совокупный объем средств физических лиц, привлеченных Банком, за 2002 год составил 11608 тыс. руб. (+26,81%), за 2003 год 15752 тыс. руб.(+28,69%)

В результате укрепления курса национальной валюты в 2003 году сохра-нилась тенденция несколько преобладающего роста рублевой составляющей привлеченных во вклады средств населения.

Так согласно данным анализа за 2002 год сумма рублевых вкладов увели-чилась на 26,81%, за 2003 год на 28,69%, в то время как сумма валютных вкла-дов увеличилась за 2002 год на 19%, за 2003 год на 25%.

Остаток валютных вкладов на 01.01.2002 года составил 77,1 тыс. долл., на 01.01.2003 года 91,8 тыс. долл., на 01.01.2004 года 114,9 тыс. долл.

Структура рублевых вкладных продуктов за 2001-2003 годы претерпела изменения. Наибольший удельный вес в структуре рублевых вкладов в 2001 го-ду приходился на вклады до востребования (22%), в то время как в 2003 году наибольший удельный вес стал занимать зарплатный вклад СБ РФ. Структура валютных вкладов существенных изменений не претерпела

Развитие сотрудничества с корпоративными клиентами является одним из приоритетных направлений деятельности Сарапульского Отделения №78 Сбербанка России. Наращивание объемов банковских операций с юридически-ми лицами способствует решению задач по увеличению пассивной базы и раз-мера комиссионных доходов.

Анализ данных таблицы показывает, что на конец 2001 года остатки по средствам, привлеченным от юридических лиц составили 392973 тыс. руб., на конец 2002 года – 403166 тыс. руб., на конец 2003 года – 414456 тыс. руб.

За 2002 год наблюдалось увеличение остатков привлеченных средств юридических лиц на 2,59 %, за 2003 год на 2,80%. Таким образом, наблюдается положительная динамика привлечения средств юридических лиц и предприни-мателей.

При отрицательной тенденции прироста остатков привлеченных средств предприятий промышленности и сельского хозяйства прирост был достигнут по привлечению средств малых предприятий и предпринимателей, а также бюджетных организаций. Так за 2002 год рост данного вида средств составил 7,99% и 2,67%, за 2003 год 13,09% и 3,72% соответственно.

Лидером по сумме привлеченных средств является отрасль машино-строения, на втором месте находятся предприятия пищевой промышленности, на третьем месте предприятия легкой промышленности.

Анализ данных объемов кредитования показывает, что за 2001-2002 год рост объемов кредитования составил 18%, за 2002-2003 год 24%.

При этом рост объемов кредитования юридических лиц за 2001-2002 год рост составил 13%, за 2002-2003 год 11%, что говорит о снижении динамики роста.

На этом фоне заметно увеличение динамики роста объемов кредитования физических лиц – в 2001-2002 годах на 30%, в 2002-2003 годах на 53%.

Таким образом, кредитование физических лиц является наиболее дина-мично развивающимся видом кредитования.

Анализ данных показывает, что за 2001-2003 годы наблюдается устойчи-вый рост доли кредитов физическим лицам в общем объеме ссудной задолжен-ности. Это объясняется как повышением благосостояния населения, так и сни-жением средней ставки процента за кредит физическим лицам за 2001-2003 го-ды с 21% до 18%.

Анализ данных показывает, что в 2001 году количество выданных пласти-ковых карт ОСБ № 78 было равно 151 ед., в 2002 году количество выданных карт возросло на 1645 ед. и составило 1796 ед., в 2003 году рост составил 4595 ед. и количество карт достигло 6391 ед.

Подавляющее большинство среди выданных пластиковых банковских карт составляет микропроцесссорная карта Сбербанка России СБЕРКАРТ. Это обусловлено тем, что при помощи данной карты реализуются зарплатные про-екты СБ РФ.

Анализ динамики экспортно-импортных операций показывает, что за 2001-2003 годы рост экспортной выручки, поступившей на счета клиентов со-ставил 40%. Отрицательным фактом является замедление темпов роста экс-портной выручки: в 2002 году рост составил 23,3%, в 2003 году всего 13,5%.

На фоне падения темпов роста экспортной выручки наблюдается увели-чение платежей за импортные товары. Так за период с 2001 по 2003 год рост составил 120%.

6. Ветрова А.В. Кредитное бюро: проблемы и решения // Банковское де-ло – 2000 г. - №11 – с. 12 – 16.

7. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов – Финансы, ЮНИТИ, М., 2000 г. – 473 с.

8. Итоги деятельности Сарапульского Отделения СБ РФ № 78 за 2001-2003 год.

9. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка. // Деньги и кредит – 2001 г. - №9. с. 6 – 32.

10. Колесников В.И. Банковское дело : Учебное пособие – Финансы и ста-тистика, М., 2000 г. – 464 с.

11. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Особенности кредитования кре-стьянских (фермерских) хозяйств // Банковское дело – 2000 - №12;

12. Козлова Е.П., Голанина Е.Н. Банк и клиент – юридическое лицо – Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 2000 г. – 120 с.

13. Куштуев Л.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка // Деньги и кредит – 2001 г. - №1. с. 6 – 42.

14. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов – Финансы и статистика, М., 1999 г. – 448 с.

15. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для ВУЗов – Финансы и статистика, М., 2000 г. – 576 с.

16. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции:Учебное пособие–банки и биржи, ЮНИТИ, М., 2002 г.-288с.

17. Масленчеков Ю.С., Тавасиев А.М. Банк – партнер предприятия: Учеб-ное пособие – для ВУЗов. – ЮНИТИ – ДАНА, М., 2001 г. – 150 с.

18. Москвин В.А. Банки проектного кредитования – рычаг подъема реаль-ного сектора // Банковское дело – 2003 г. - № 11. с. 15 – 40.

19. Москвин В.А. Кредитная корзина товаров // Банковское дело – 2003 г. - №10. с. 22 – 35.

20. Замураев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классифи-кация и определение форм // Деньги и кредит – 1999 г.- №4;

21. Медведев Н.И., Сергин А.М. О кредитной деятельности банков // Деньги и кредит – 1999 г. - № 7. с. 12 – 38.

22. Романов М.Н. Основные подходы к оценки кредитного риска в РФ // Банковское дело – 2003 г. - № 7. с. 6 – 25.

23. Рябова И.Б. Анализ финансового состояния коммерческих банков // Деньги и кредит – 2003 г. - № 7. с. 18 – 44.

24. Остапенко В.В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы // Финансы – 2000 г. - №8. с. 6 – 23.

25. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда // Деньги и кредит – 1999. №4.с.4-38

26. Петти В., Смит А., Рикардо Д., Кейнс Дж., Фридмен М. Классика эко-номической мысли: сочинения – ЭКСМО – Пресс, М., 2000 г. 180 с.

27. Слуцкий Л.Э. Банк и малое предприятие: проблемы взаимодействия // Деньги и кредит – 2000 г. №10. с. 24 – 46.

28. Суворов А.В. Клиент для банка или банк для клиента? //Финансы и кредит. 2001 . № 6. с. 9 – 27.