«Сущность и принципы кредита»

Само слово «кредит» с латинского в буквальном переводе имеет значение «он верит». Определение кредиту можно дать следующее: это предоставление в натуральной или денежной форме ссуды кредитором заемщику на условиях возвратности и платности. Это значит, что полученные средства необходимо будет вернуть по истечении оговоренного срока, а за пользование ими в течение этого периода необходимо будет заплатить. Оплата за пользование кредитом оговаривается заемщиком и кредитором до получения первым средств.

Кредитные отношения закрепляются договором, в котором точно описывается сумма кредита, сроки предоставления и сроки возврата кредита, процент и сумма комиссии и вознаграждения за предоставление кредита.

В банковском деле кредит имеет несколько значений:

- денежные средства, предоставленные на условиях платности и возвратности под процент;

- средства в денежной или товарной форме, часто в виде краткосрочного кредита предприятиям для пополнения оборотных средств;

- в научно-экономическом значении эта сделка на условиях срочности, платности и возвратности.

Цель курсовой работы - изучить сущность и принципы кредита. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть экономическую природа, сущность и формы кредита;

- провести анализ основных видов и форм кредита;

- исследовать принципы и функции кредита.

В настоящий период желание банков расширить свои кредитные портфели вынуждает их проводить кредитование физических лиц по достаточно гибкой политике, связанной с вопросами кредитных ставок. Начало этапов кредитования может быть осуществлено, как по инициативе самого заемщика, так и кредитора. В современных условиях международной практики в качестве инициатора чаще выступает кредитующая организация, которая производит поиск своих заемщиков, а также прилагает усилия для клиентов, заинтересованных в получении кредита.

В нашей стране на первом этапе кредитования чаще всего клиенты занимаются поиском банка, который сможет им помочь на достаточно приемлемых условиях преодолеть кризис неплатежеспособности. Банки при выдаче кредитов неплатежеспособным заемщикам подвергаются рискам невозврата кредитного долга. Во избежание подобных ситуаций банки вынуждены содержать аналитические структуры с целью обеспечения наиболее эффективного кредитования физических лиц, что соответственно приводит к увеличению кредитных ставок. На втором этапе, который предусматривает процесс оформления, производится подписание договора кредитования, оформление кредитного дела, а также выдача для заемщика кредитных средств[7].

Но самым трудоемким и длительным считается третий этап, в период которого производится использование кредита. На данном этапе работниками банка осуществляется контроль всех процессов кредитных операций и анализ финансового состояния заемщика в период выплат, что позволяет ему осуществить условия кредитного договора. У нас в стране каждым банком используется своя форма договора кредитования. В случае, когда его условия предполагают в качестве обеспечения предоставление залога, то отдельно составляется договор о залоге и заверяется нотариально[4].

По срокам - краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Исходя из используемого метода погашения – в рассрочку, единовременный.

По целям кредитования – потребительский, ипотечный, автокредит.

Кредиты выполняют несколько функций: воспроизводственная, перераспределительная, стимулирующая и создание кредитных орудий обращения. Благодаря функции перераспределения осуществляется перераспределение высвободившейся стоимости. Эта функция осуществляется на уровне отрасли, предприятий, мирового хозяйства (экономики) и отдельного государства (национальной экономики). Перераспределение осуществляется на условиях возвратности стоимости. Стимулирующая функция проявляется в создании возможности развития производства при этом, не имея собственных денежных средств. Создание кредитных орудий обращения связано с возникновением системы банков. Наличие возможности хранения денег на банковских счетах, развитие безналичных расчетов, зачет взаимных обязательств, все это привело к появлению кредитных средств платежа и обращения.

Роль кредита очень важна в процессе хозяйственной деятельности. Именно благодаря кредитам предприятия и бизнес могут рассчитывать на необходимую для нормальной работы сумму денежных средств, в любое время. Также кредит важен для увеличения оборотных средств, воспроизводства основных фондов, в процессе создания эффективного способа финансирования государственных расходов и контролировании ликвидности банковской системы.

Кредиты имеют много разновидностей: - экспортный; - банковский; - потребительский; - коммерческий; - государственный; - синдицированный; - межбанковский; - кредит юридическим лицам; - акцептно-рамбурсный кредит; - револьверный. Формы кредита также бывают разные: товарная, денежная и смешанная.

6 Деньги, кредит, банки [Текст] /В.Ф. Жукова. - М.: Юнити - Дана, 2010. - 784 с. - ISBN: 978-5-238-01529-3.

7 Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки [Текст]. - М.: Юнити - Дана, 2007. - 528 с. - ISBN: 5-238-01119-9.

8 Леонтьев, В.Е. Финансы, деньги, кредит и банки [Текст]: Учебное пособие/ В.Е. Леонтьев, Н.П. Радковская. - М.: Знание, 2001. - 384 с. - ISBN: 5-7320-0598-6.

9 Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие. - М.: ИКЦ "МарТ", 2004. - 480 с. - ISBN 5-241-00331-2.

10 Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2008. - 512 с. - ISBN: 985-6080-65-7.

11 Основы экономической теории: учеб. пособие для вузов/под ред. проф. И.П.Николаевой. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 319 с.;