«Анализ системы кредитования физических лиц удмуртским отделением 8618 сб рф»

Следует отметить, что сфера кредитования физических лиц стала одной из перспективных для банков в 2005-2008 гг., что было обусловлено следующими предпосылками: относительной стабилизацией макроэкономической ситуации в стране, снижением доходности и усилением конкуренции в остальных сферах деятельности банков, наличием примеров успешной работы кредитных организаций в области кредитования физических лиц.

Однако кредитование физических лиц имеет ряд особенностей, которые существенно повышают степень риска банка при развитии данного направления деятельности. В частности, к данным особенностям можно отнести относительно небольшие суммы запрашиваемых кредитов и многочисленность заемщиков, что обуславливает необходимость иметь для обслуживания клиентов большой штат сотрудников и разветвленную сеть отделений и филиалов банка (данное обстоятельство значительно снижает контроль и требует высококвалифицированного управления).

Кроме того, существуют сложности и в оценке кредитоспособности фи-зических лиц по сравнению с юридическими лицами из-за ограниченности способа подтверждения достоверности информации о заемщике – физическом лице, особенно в условиях неразвитости инфраструктуры рынка России, а также проблематичность контроля за целевым использованием кредита и сохранностью обеспечения.

Таким образом, в сложившихся условиях функционирования российских банков кредитование физических лиц отличается повышенными рисками по сравнению с остальными сферами деятельности кредитных организаций. В связи с этим возникает необходимость изучения системы кредитования физических лиц коммерческими банками, включая учреждения Сбербанка РФ и разработки мероприятий по снижению кредитных рисков, что делает выбор темы дипломной работы весьма актуальным на се-годняшний день.

Цель дипломной работы – исследовать теоретические и практические аспекты кредитования учреждениями Сбербанка России физических лиц на примере Удмуртского Отделения СБ РФ 8618.

Для достижения цели дипломной работы в процессе ее выполнения необходимо решить ряд задач:

-раскрыть теоретические аспекты кредитования, включая кредитование физических лиц;

-дать характеристику Удмуртского Отделения СБ РФ 8618;

-исследовать практические аспекты кредитования физических лиц Уд-муртским Отделением СБ РФ 8618.

При выполнении дипломной работы использованы: статистический; абстрактно-логический; монографический методы научного исследования. Методологической основой работы являются исследования различных авторов, посвященные подходам к процессу и методам управления системой кредитования физических лиц.

В целом в структуре активов банка на 01.01.2009 года преобладали ссуды, выданные физическим лицам. После некоторого снижения доли ссуд, выданных физическим лицам в общей структуре активов банка в 2007 году, в 2008 году их доля увеличилась. Всего за 2006-2008 гг. доля ссуд, выданных физическим лицам, в общей структуре активов банка выросла с 60,99% до 62,79%. Второе место в структуре активов баланса Удмуртского ОСБ № 8618 занимают ссуды юридическим лицам. На конец 2008 года доля кредитов в портфеле активов банка снизилась до 85,14% (на конец 2006 года 86,25%). Но все равно доля кредитов в структуре активов высока, что должно находить свое отражение в политике управления кредитными рисками банка.

Как показывают данные анализа, сумма ссудной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам Удмуртским ОСБ 8618 выросла в 2006-2007 гг. на 11,66%, в 2007-2008 гг. на 53,65%. Как показывают результаты анализа, в структуре ссудной задолженности физических лиц преобладает задолженность физических лиц – населения. При этом соотношение долей ссудной задолженности за 2006-2008 гг. существенно не изменилось.

Данные анализа свидетельствуют, что на конец 2008 года в структуре кредитного портфеля преобладала задолженность по ипотечному кредиту. Второе место занимала задолженность по кредиту «На неотложные нужды», а третье место – задолженность по кредиту «Молодая семья».

Как показывают данные исследования, в 2007-2008 гг. отмечено существенное увеличение темпов роста сомнительных, проблемных и безнадежных ссуд. За 2006-2008 гг. доля сомнительных ссуд в структуре ссудной задолженности физических лиц выросла с 3,4% до 5,2%, доля проблемных ссуд – с 0,9% до 2,4%, а доля безнадежных ссуд - с 0,62% до 0,68%. Все это говорит о необходимости повышения качества управления кредитным риском Удмуртского ОСБ № 8618.

В настоящее время оценка риска кредитования заемщика Удмуртским ОСБ 8618 строится в основном на оценке платежеспособности физического лица. Следует отметить, что использование широкого спектра разрозненных критериев при оценке кредитоспособности физического лица является для банка достаточно трудоемким и не позволяет выявить наиболее важные для принятия решения негативные или позитивные аспекты. А ориентация, в первую очередь, на платежеспособность заемщика не учитывает его «желание» выплатить ссуду.

В этой связи Сбербанку РФ в целом и Удмуртскому ОСБ 8618 в частности предлагается выделять три основных блока: социально-личностный портрет заемщика; доходы для погашения ссуды; наличие возможностей для оперативной связи с клиентом. Оценка кредитоспособности частного лица должна строиться на оценке соответствия заемщика стандартам банка по каждому из блоков критериев.

В отношении операционного риска необходимо придерживаться определения, предложенного Базельским комитетом: это риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий. Для оценки операционного риска по ссудной операции с физическим лицом предлагается использовать балльную оценку в разрезе 2-х критериев: критерий вероятности реализации рискового события (от 0 до 4 баллов) и критерий «тяжести» последствий от реализации операционного риска (от 0 до 5 баллов).

Кредитные услуги по степени риска ссудной операции предлагается сгруппировать следующим образом:

-минимальной степенью риска обладают ипотечные кредиты в связи с относительно низкими уровнями операционного риска (объем операции является небольшим и проводится высококвалифицированными сотрудниками) и риска заемщика (за счет проведения банком тщательной оценки его кредитоспособности).

-низкой степенью риска отличаются разовые ссуды на приобретение ав-томобилей в торговых организациях – партнерах банка, что обусловлено снижением, по сравнению с ипотечными кредитами, требований к кредитоспособности заемщика и квалификации задействованного персонала.

-средней степенью риска обладают разовые ссуды на покупку мебели, бытовой техники и иных предметов (кроме автомобилей) в торговых организациях – партнерах банка, и разовые ссуды, выдаваемые в отделении банка на получение клиентами какого-либо комплекса услуг (проведение ремонта, лечение, получение образования и т.д.). Для данных видов кредитных услуг характерны повышенный уровень операционного риска в связи со значительным объемом операций по кредитованию и существенное снижение требований как к квалификации персонала, так и к кредитоспособности заемщика. В то же время такие параметры кредитных услуг как незначительные размер и длительность ссуд, а также наличие обеспечения (в большинстве случаев) позволяют признать риск кредитных услуг в данном случае средним.

-кредитные карты отличаются высоким уровнем риска по сравнению с остальными видами кредитных услуг. В частности, незафиксированная цель, отсутствие обеспечения и вложений какого-либо капитала со стороны клиента, длительный срок пользования без переоценки платежеспособности заемщика, а также отсутствие точных данных у кредитной организации относительно момента обращения за кредитом и испрашиваемого размера ссуды существенно повышают операционный риски и риск кредитной услуги.

Кроме этого предлагается, во-первых, исключить из обязательных критериев для формирования портфелей однородных ссуд продолжительность просроченных платежей по ссудам. Во-вторых, следует относить кредиты на приобретение подержанных автомобилей к категории ссуд с более высокой степенью риска, чем ипотечные кредиты или кредиты на приобретение новых автотранспортных средств, и установить для них повышенную величину минимальной нормы резервирования.

Основным недостатком действующего ФЗ «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004 г. (в ред. от 24.07.2007 г.), существенно снижающим возможности российском банковской системы в целом по минимизации рисков при кредитовании физических лиц, являются установленные требования к объему и параметрам передаваемой информации о заемщиках.

Для построения эффективной системы кредитования физических лиц не-обходимы данные относительно социально-личностных параметров заемщиков (например, возраст, пол, сфера занятости, доход, длительность трудовых отношений). Однако действующий порядок сбора информации о частных лицах бюро кредитных историй предусматривает обязательность передаваемой информации только в отношении титульной части (т.е. касательно ФИО заемщика, его паспортных данных и т.д.). Остальные сведения являются необязательными. Соответственно, отсутствуют единые требования к объему и порядку передачи дополнительной информации, что не позволяет создавать полноценные системы управления кредитными рисками коммерческих банков, включая и Сбербанк России. В этой связи целесообразно внести изменения в ФЗ «О кредитных историях», закрепляющие необходимость передачи информации о существенных для построения систем управления кредитным риском характеристиках заемщика (например, возраст, пол, сфера занятости, доход, длительность трудовых отношений).

7. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. N 254-П.

8. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2008 году // Материалы Официального сайта ЦБ РФ h**t://w*w.cbr.r*.

9. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2009 году // Материалы Официального сайта ЦБ РФ h**t://w*w.cbr.r*.

10. Абуталипов М. Вопросы совершенствования оценки и снижения кредитного риска // Деньги и кредит. – 2008. – № 10. – С.15-17.

11. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2005. - 765 с.

12. Банковское дело: Учебник / Под ред. Суховой Л.Ф. – М.: Юрист, 2005. - 670 с.

13. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2006. - 368 с.

14. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 671с.

15. Банковский портфель. Под ред. Коробова Ю.И. - М.: Соминтэк, 2006. – 654 с.

16. Банковские кредиты. Снижение ставок и ипотечный ломбард // По материалам сайта h**t://w*w. blognapka.r*.

17. Билютина В.В. Банковский менеджмент. М.: КНОРУС, 2007. – 720 с.

18. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования // По материалам сайта h**t://w*w.470.r*.

19. Бернштам Е. Проблемы кредитования физических лиц // По материалам сайта h**t://w*w. blognapka.r*.

20. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Финансы и статистика, 2006. – 115 с.

21. Евтюхина Е. Возврат долгов: дороже, сложнее, жестче… // Банковское обозрение. - №2. - 2009. – С.12-14.

22. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 230 с.

23. Костерина Т.М. Банковское дело / Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права. 2005. – 176 с.

24. Кредитование в России: быть или не быть? // По материалам сайта h**t://w*w.470.r*

25. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. - М.: КНОРУС, 2007. - 264 с.

26. Лаврушин О.И. Банковские риски - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

27. Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. - М.: Издательство «Консалтбанкир», 2006. - 272 с.

28. Поляков В.П. Банковское дело. М.: Феникс, 2006. - 450 с.

29. Сафронов Н.А. Банковский менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2008. – 314 с.

30. Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам // Материалы Официального сайта ЦБ РФ h**t://w*w.cbr.r*.

31. Трушина Н.Н. Что происходит с рынком потребительского кредитования? // По материалам сайта h**t://w*w. credit.rbc.r*.

32. Харрис Л. Денежная теория. - М.: Прогресс, 2006. – 780 с.

33. Чижов Н.А. Управление клиентской базой банка: Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М., 2007. - 284 с.

34. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. - 2009. - № 4. – С.32-33.

35. Яковенко С.Н. Разработка методики оценки качества кредитного портфеля в банковской сфере экономики России. Автореф. дисс. канд. экон. наук / Кубан. гос. ун-т. - Краснодар, 2008. - 23 с.