«Договор банковского счета»

Для развития банковского дела характерны гигантская концентрация и централизация банковского капитала, возникновение и рост банковских монополий, укрепление банковского кредита и изменение его сроков, выход банков за рамки кредитных операций и сращивание монополистического банковского капитала с монополистическим промышленным капиталом. Одним из основных принципов функционирования рынка банковских услуг является стабильность осуществления кредитными организациями банковских операций и вследствие этого доверие клиентов к самой системе. В противном случае банковская система не может существовать в рамках рыночного хозяйства и превращается в нечто среднее между административным финансовым органом государства и посредником в денежных расчетах, зависимым от политической конъюнктуры.

Обеспечить стабильность рынка банковских услуг – одна из важнейших задач государства, поскольку именно оно при установлении правового регулирования имеет возможности учитывать важнейшие экономические показатели и закономерности в рассматриваемой сфере.

Одной из гарантий обеспечения стабильности банковского сектора является разумное сочетание частных и публичных начал в правовом регулировании банковских услуг. Действующая в соответствии с п. 3 ст. 861 ГК РФ система осуществления расчетов по сделкам при осуществлении хозяйственной деятельности предусматривает в большинстве случаев обязательное требование осуществлять все платежные операции в безналичном порядке через расчетные счета в банке или в иных небанковских кредитных организациях.

Необходимо отметить, что обязанности кредитной организации по совершению операций по зачислению и перечислению денежных средств выступают соответственно конечными и начальными стадиями расчетов. Отношения по договору банковского счета одновременно можно рассматривать как отношения по организации расчетов, а договор банковского счета – как основание возникновения обязательств кредитной организации в сфере расчетов, причем не только перед своим клиентом, но и перед государством (в частности, сообщать об открытии и закрытии счетов в налоговые органы в пятидневный срок, своевременно исполнять поручения на перечисление налогов и сборов, а также решения налоговых органов о взыскании налогов либо о приостановлении операций по счетам).

В соответствии со ст. 45 ГК РФ, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет клиента, выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведение других операций по счету.

Природа договора банковского счета в настоящий момент является наиболее дискуссионной. Одним из вопросов, возникающих при исследовании правовой природы договора банковского счета, является вопрос природы права на его заключение, который имеет существенное значение для выяснения возможности квалификации договора банковского счета в качестве публичного и, соответственно, для определения объема прав и обязанностей банка. Поэтому в первую очередь необходимо рассмотреть природу права заключения договора вообще и договора банковского счета в частности. В доктрине природа указанного права формулировалась или как элемент (проявление) правоспособности, как секундарное или как субъективное право.

Объектом исследования выступают правовые отношения, возникающие в связи с заключением и исполнением договора банковского счета.

Предмет исследования составляют: законодательство, регулирующее правовые отношения, правоприменительная практика, а также взгляды ученых по рассматриваемой проблематике.

Целью исследования является комплексный анализ правоотношений, возникающих между банком и вкладчиком в связи с заключением ими договора банковского счета.

В соответствии с указанной целью поставлены следующие задачи исследования:

- рассмотреть понятие и природу договора банковского счета;

- охарактеризовать источники правового регулирования договора банковского счета;

- изучить форму и порядок заключения договора банковского счета;

- охарактеризовать субъектов договора банковского счета;

- рассмотреть содержание договора банковского счета.

Теоретическая основа исследования. Среди трудов правоведов-цивилистов, посвященных правовому регулированию договора банковского счета, следует выделить следующих выдающихся ученых: М.И. Брагинского, А.Г. Братко, А.Ю. Викулина, В.В. Витрянского, Л.Г. Востриковой, А.Ю. Кабалкина, В.П. Камышанского, Н.М. Коршунова, А.Л. Маковского, А.И. Масляева, В.П. Мозолина, В.Ф. Попондопуло, О.А. Рузаковой, О.Н. Садикова, А.П. Сергеева, Е.А. Суханова, Г.А. Тосуняна, А.А. Травкина и др.

Методологической основой исследования выступают как общие методы познания: анализ и синтез, индукция и дедукция, исторический и логический, аналогии, систематизации, классификации, так и частнонаучные: сравнительно-правовой, формально-юридический, системно-структурного анализа, статистический и другие. Комплексное использование указанных методов познания позволило получить наиболее полное представление о теоретическом и практическом аспектах института банковского счета.

Нормативную базу исследования составили: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О защите прав потребителей», акты Центрального банка РФ, международные правовые акты, иные нормативно – правовые акты Российской Федерации, регулирующие порядок заключения, исполнения и прекращения договора банковского вклада.

Эмпирической основой исследования явилась судебная практика.

Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, разделенных на параграфы, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Бесспорное списание денежных средств со счета, предусмотренное законом, устанавливается, во-первых, для обеспечения требований публичных органов в связи с нарушением обязанностей по уплате налоговых и иных обязательных платежей, во-вторых, для обеспечения внесения платы за переданную продукцию или оказанные услуги по отдельным видам договоров. Разъяснения по поводу списания денежных средств со счета без распоряжения владельца счета содержатся в Информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 октября 1996 г. № 8 «О некоторых вопросах списания денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента» [15].

Банк обязан осуществлять операции по счету в установленные законом сроки. Статья 849 ГК РФ определяет, что банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства, а также выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. При этом под «днем» понимается «операционный день», т. е. реальное время осуществления банком банковских операций. Законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета могут быть предусмотрены иные сроки.

Аналогичное положение содержится в Законе о банках. Часть 2 ст. 31 содержит положение, согласно которому кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

В случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, определяемом существующей в месте жительства владельца счета, а если владельцем счета является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части [25, c. 177].

При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование владельца счета, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором (п. 1 ст. 395 ГК РФ). Если убытки, причиненные владельцу счета неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, исчисляемых указанным выше способом, он вправе требовать от банка возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

К обязанностям банка можно отнести и обязанность уплаты процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете клиента, если иное не предусмотрено договором банковского счета.

Сумма процентов зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, по истечении каждого квартала. Проценты уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия – в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст. 838, ст. 852 ГК РФ).

Банки обязаны также сохранять банковскую тайну (ст. 857 ГК РФ, ст. 26 Закона о банках). В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

К основной обязанности клиента (владельца счета) относятся оплата расходов банка на совершение операций по счету, которая производится в случаях, предусмотренных договором банковского счета. Плата за услуги банка может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета (ст. 851 ГК РФ).

Действующая редакция ст. 30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» [13] приведенной статьи представляется не совсем удачной: во-первых, стоимость банковских услуг в силу ст. 851 ГК РФ вообще может и не устанавливаться в договоре; во-вторых, вряд ли стоило наделять условия об ответственности и порядке расторжения договора статусом существенных (ибо на этот счет существует многочисленные законодательные положения императивного и диспозитивного порядка).

Основное содержание договора – обязанность банка принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами (ст. 845, 846 ГК РФ).

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Банк вправе использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами, и не вправе определять и контролировать использование денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению [43, c. 49].

Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (ст. 849 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет (ст. 852 ГК РФ).

Обязанности клиента – соблюдать правила, предусмотренные банковскими правилами и договором, в том числе оплачивать услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.

Актуально отграничение рассматриваемого договора от договора банковского вклада. Некоторое сходство данных договоров, связанное главным образом с тем, что в обоих случаях клиенту банка открывается счет, обусловило решение законодателя применить к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, норм о договоре банковского счета, если иное не вытекает из существа договора банковского вклада.

Счет, который открывается клиенту по таким договорам, является банковским инструментом учета движения средств клиента при совершении банковских операций. Однако содержание данных операций принципиально различно.

Если договор банковского вклада направлен на возмездное предоставление клиентом банку денежных средств на условиях возвратности, то договор банковского счета заключается с целью проведения по счету клиента разнообразных банковских операций – прежде всего, по зачислению и перечислению денежных средств.

Соответственно в определенные периоды времени на счете, открытом по договору банковского счета, может не оказаться каких-либо денежных средств, в то время как договор банковского вклада всегда заключается по поводу конкретной денежной суммы, вносимой клиентом в банк.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

По своей юридической природе договор банковского счета является: консенсуальным; возмездным; двусторонне обязывающим; обязательным к заключению для банка.

Консенсуальность договора означает, что он считается заключенным, а права и обязанности сторон возникшими с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям. В процессе исполнения договора у сторон постоянно возникают новые права и обязанности, относящиеся к конкретной банковской операции. Возмездность договора хотя и не отражена в легальном определении, обусловлена предусмотренной ГК РФ обязанностью сторон произвести встречное предоставление, но в отдельных случаях оно может и не предусматриваться.

Актуально отграничение рассматриваемого договора от договора банковского вклада. Некоторое сходство данных договоров, связанное главным образом с тем, что в обоих случаях клиенту банка открывается счет, обусловило решение законодателя применить к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, норм о договоре банковского счета, если иное не вытекает из существа договора банковского вклада.

Счет, который открывается клиенту по таким договорам, является банковским инструментом учета движения средств клиента при совершении банковских операций. Однако содержание данных операций принципиально различно.

Если договор банковского вклада направлен на возмездное предоставление клиентом банку денежных средств на условиях возвратности, то договор банковского счета заключается с целью проведения по счету клиента разнообразных банковских операций – прежде всего, по зачислению и перечислению денежных средств.

Соответственно в определенные периоды времени на счете, открытом по договору банковского счета, может не оказаться каких-либо денежных средств, в то время как договор банковского вклада всегда заключается по поводу конкретной денежной суммы, вносимой клиентом в банк.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

По своей юридической природе договор банковского счета является: консенсуальным; возмездным; двусторонне обязывающим; обязательным к заключению для банка.

Консенсуальность договора означает, что он считается заключенным, а права и обязанности сторон возникшими с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям. В процессе исполнения договора у сторон постоянно возникают новые права и обязанности, относящиеся к конкретной банковской операции. Возмездность договора хотя и не отражена в легальном определении, обусловлена предусмотренной ГК РФ обязанностью сторон произвести встречное предоставление, но в отдельных случаях оно может и не предусматриваться.